ZKIZ Archives


首例創業板上市造假案稽查細節:「真實的萬福生科不符合上市條件」

http://www.21cbh.com/HTML/2013-5-27/zNMzA3XzY5MzQzNQ.html

在對萬福生科財務部門的突擊檢查中,公司一名財務人員企圖藏匿的U盤被截獲,「根據這個線索我們確定了萬福生科在2012年的真實銷售情況,從而掌握了他們造假的一些手法,進而找到了萬福生科保存他們體外循環資金流水賬的賬冊。」一位調查組負責人告訴本報記者。

最終,首例創業板公司上市造假案件浮出水面,這個巨大的謊言用稽查人員的話來說,是「真實的萬福生科不符合上市條件」。

資金:14億元假回單

萬福生科2012真實銷售電子台賬和自有資金流轉電子賬,成為了案件調查的關鍵。

在萬福生科財務造假的關鍵點——虛增銷售收入和利潤上,調查組選擇了銀行資金核查與外圍調查組分組、同步展開的方式。

在銀行資金核查方面,調查組的工作頗為艱巨,這與日後被揭露出來「公司自有資金體外循環」模式有關。

萬福生科假借採購戶和銷售戶名義,用自有資金以現金存取方式製造進出資金流,並偽造銀行憑證,假冒糧食收購款和銷售回款,實現自有資金的體外循環。其中多個關鍵點完成了一個資金流造假系統:多個個人賬戶、現金存取、偽造銀行憑證、賬套流水與銀行賬戶流水一一對應。

首先是個人賬戶,「公司動用了很多個人賬戶來完成資金體外循環,涉案個人資金賬戶達200餘個」。上述調查組負責人指出。

調查組舉例稱,比如賬面有500萬資金去做虛假銷售,公司先假借糧食收購預付款名義把資金分別打到幾個個人賬戶,之後從個人賬戶分別以銷售客戶甲、乙等名義周轉回來,完成資金一出一進。

再者是現金存取,萬福生科的資金流造假系統中,存在大量從個人賬戶到公司賬戶的往來,「如果直接從個人賬戶轉賬到公司賬戶,很容易被追查。」上述負責人指出。

為掩蓋資金真實往來,萬福生科以現金存取方式人為的把資金流割裂開。「先到銀行櫃檯從個人賬戶取現,然後再以客戶名義把現金存到萬福生科賬戶。」上述負責人指出。

有些細節可說明其難度,比如現金存取分散多個櫃檯完成,部分轉款通過刷pos機完成,很難以常規方式找到源頭。在涉案資金流水中,有數萬條資金流水為櫃檯現金存取。

第三是偽造銀行憑證。為實現「真實」資金流水,萬福生科還偽造一系列票據,從而掩蓋上述各賬戶間讓人眼花繚亂的資金往來。比如要完成虛假的某客戶回款,萬福生科就依據真實資金流水假造資金回款單據,將付款方改成該客戶,並偽造銀行業務章來蓋章。

為確認這些財務憑證的真實性,調查人員數次對萬福生科4年半的財務憑證進行逐一核實,最終發現大量偽造的金融票據。

「真實憑證與虛假憑證之間的紙張質地不一致,真實的更粗糙一點,假的更光滑一點,真假銀行業務章和憑證字體也存在差異。」調查組人員告訴本報記者。

調查人員最終發現了7種不同類型的涉及多家銀行的假憑證。其中極端情況是「工商銀行蓋的是農行的章,還有兩張單據流水號一樣。」最終行政調查結果顯示,萬福生科偽造了1300多張銀行的業務回單,涉及金額達14億元左右。

最後,則是賬套流水與銀行賬戶流水一一對應,簡單核實難以發現問題。為了查清回款資金來源,調查組追查了10萬餘條銀行流水和憑證,才最終掌握萬福生科以自有資金虛構客戶回款的證據。

客戶:「神奇的數字」

銀行憑證核實和資金流追查的同時,外圍調查也同步開始,調查組認為,僅從公司銀行資金往來入手,受制於銀行資料調取週期,也無法直接證實銷售收入的虛假,必須將資金調查與實地調查相結合才能保證調查效果和效率。

面對萬福生科四年來數百個客戶,全面鋪開調查既不能保證調查效率也難以保證效果,因此調查組負責人有策略的挑選了部分具有代表性的客戶作為主攻目標。

由於萬福生科案所涉及的調查對象多為自然人和個體戶,分佈在4省市的數十個縣鄉村鎮,必須結合客戶特點和地域分佈,才能挑選出部分嫌疑度較高的客戶以開展外圍調查。這引起調查組注意的是一些「神奇的數字」。

這些「神奇的數字」體現在某一個相同或相近時間內,分處不同地區、不同身份、沒有任何關聯的客戶,採購數量卻驚人相似,甚至一模一樣。而另一段時間區間,這些客戶又再度出現採購數量和類型的高度類似。

調查人員分析認為,一般正常的業務流程,不應有如此強的規律性。這些規律性,是因公司根據需要進行分配後,分別記載到各個客戶頭上,所以就出現了這些神奇的數字。事實上,日後的行政調查結果也證明了這一點。

「這次調查的特點,一是調查對象大多為中小型民營企業和個體工商戶,財務基礎非常薄弱,所以我們在調查過程中要多方面去調取證據來形成證據鏈。」一位外圍調查組成員告訴本報記者。

此外,調查對象多是小食品行業企業,週期性非常強,調查中有很多企業已停產、半停產,甚至倒閉註銷,都給調查組尋找當事人帶來了難度。第三則是調查對象分佈地域分散,部分地處偏遠,語言溝通也存在一定困難,而且在面對非監管對象時也很難開展工作。

整個外調給調查組的最大感受是「衝擊非常大」。這種衝擊來自於萬福生科財務報表的光鮮數據與實際客戶之間的巨大落差。

在調查組選取客戶調查的標準中,依據之一是其重要程度,即交易金額大小。但萬福生科財報上每年銷售額上千萬甚至幾千萬的客戶,卻被發現處於偏遠的湘西小鎮,更有甚者,是只有一兩間小門面的個體家庭作坊。

還有的「重要客戶」早已人去樓空,廠房招牌也已破落不堪,有的甚至在2001年已不復存在,這種「重要客戶」卻仍在萬福生科當期賬面上頻繁出現銷售往來。

最終,經過對數十個縣鄉村鎮、一百多個主體的調查取證,調查組才取得一系列紮實的證據。

真相:兩個萬福生科

歷經三個月的現場調查,調查組最終掌握了667卷15萬餘頁的證據,萬福生科IPO造假的來龍去脈已逐漸清晰,一個巨大的謊言隨之浮現。

萬福生科在上市前三年連續財務造假,其中,2008年至2010年累計虛增收入4.6億元,虛增營業利潤1.13億元。調查人員坦言,「看到的萬福生科跟實際的萬福生科是兩個公司,從本質上來講,真實的萬福生科不符合上市條件。」

事實上,萬福生科在上市後也無法停止繼續圓謊的腳步,終於使得謊言無法繼續。而為了掩蓋謊言,最終造成的結果是造假的金額越來越高。「這也就是為什麼到2012年,它業務陷入停頓之後還要造那麼大的假去掩蓋整個事情。」調查組成員指出。

行政調查結果顯示,2011年至2012年上半年,萬福生科累計虛增收入4.67億元,虛增營利1.06億元。造假金額遠超「綠大地」案,且各年度虛增收入和營業利潤分別佔當期披露數的50%左右和85%以上。

萬福生科準備上市前,公司董事長龔永福把其財務總結覃學軍叫到了面前,說要為上市做好一盤賬,讓覃學軍進行操作。於是,一個涵蓋了上市前三年連續造假、遍及生產經營各個環節、參與人員眾多的系統性造假由此展開。

在整個造假流程來看,實現了系統性造假、分工明確、流水作業。萬福生科案件由財務總監總體策劃,財務人員、業務人員分別參與,完成了從虛構糧食收購到虛構銷售收入,進而虛增銷售利潤的整個造假環節。

具體手法上,萬福生科案隱蔽性極強。如前所述,在資金方面通過多個環節實現自有資金體外循環,與此同時,整個造假流程均配有購銷合同、入庫單、檢驗單、生產單、銷售通知單、發票等「真實」票據和憑證,使整個虛構業務流程難以分辨。「形式上是真的,內容上是假的。」上述負責人稱。

謊言牽扯外部方越多,就越容易被戳破,但萬福生科造假系統的獨立性之高也是鮮見。因為萬福生科糧食收購面向農戶、糧食經紀人等自然人、因此其採購發票和銷售發票均可自行開具,這為其造假創造了便利條件,其資金流和票據流都可在公司控制下完成循環,不依賴採購或銷售對手方配合。

在流水線作業與獨立系統外,還有兩個手法讓萬福生科的謊言更加難辨。一是真假混淆的財務數據,因為萬福生科造假為統一策劃,其對真實業務和虛假業務不加以區分。

其次,整個造假通過成本倒算展開,使整個財務指標「看上去很美」。為平衡各項指標,萬福生科根據造假需要,用虛增後的各產品銷售收入、毛利率及生產消耗率等,倒算財務成本,達到產銷平衡,從而實現資產負債平衡。

調查人員舉例稱,假設某個月份,萬福生科想在賬面達到一個3000萬的收入,公司並不理會這個月真實的銷售收入,它只是簡單地把3000萬分配到若干客戶上,每個客戶虛增個幾百萬,然後再由具體人員去做具體的每一天該客戶的業績。

此外,虛增的利潤並不簡單的掛在「應收賬款」賬目,而是結轉成本形成利潤後,以虛構的糧食收購款、預付在建工程款等名義掛賬,並偽造銀行票據形成假資金流動,從而達到資金流的平衡。

首例 創業板 創業 上市 造假 稽查 細節 真實 萬福 生科 科不 符合 條件
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=56172

還原現場︾第一線稽查員:造假越真 我就越覺得可疑 一通電話揭開假油重重黑幕

2013-10-28  TWM  
 

 

一位鍥而不捨的檢舉人,一群曾在塑化劑風暴操兵的基層公務員與檢察官,聯手揭發大統長基七年來在多種高價油品使用廉價的棉籽油混充,還使用未核准添加在食用油的「銅葉綠素」進行調色,大賺黑心錢!

這一切,就從一位自稱是「消費者」的檢舉電話開始。

去年十月,彰化縣衛生局與台北市衛生局先後接獲檢舉電話,指大統的「一○○%特級橄欖油」成分不純,這是政府單位最早獲知大統油品出包的資訊;但查了一年,直至今年十月十六日才逮到大統違法事證。在雙方大鬥法過程中,大統董事長高振利曾對彰化縣衛生局說了四次謊,幸好有四大突破點,才讓案情急轉直下。

突破一 熱血檢舉人鍥而不捨首先,這位檢舉人去年十月打電話向彰化縣衛生局檢舉,指大統長基公司的橄欖油等油品有混摻、不純,彰化縣衛生局局長葉彥伯說,當時該局沒有接觸過抽檢油品等查緝經驗,於是未立即處理。但該消費者又再打電話來追問:「查了沒有?」眼見彰化縣未查出問題,這名檢舉人同時在十月也向台北市衛生局檢舉,該局將檢體送衛生署實驗室檢驗,去年十一月底回覆結果。台北市衛生局局長林奇宏說,因檢驗報告中僅呈現產品的脂肪酸組成百分比,並未判定是否為百分之百橄欖油或涉及標示不實,故將檢驗報告函送彰化縣衛生局去追查源頭工廠。台北市衛生局食品藥物管理處處長邱秀儀坦言,大統業者很了解檢驗內容,調整油品脂肪酸,即使檢驗數值初判異常,仍無法確定有違規混油。

葉彥伯遂派員把橄欖油產品帶回,與純正的原裝進口橄欖油同時化驗,但仍無法依此判定有摻油等不法情形。不過,彰化縣衛生局已起疑,是否有混充劣油,如有,希望能進一步確定它如何混調比例,遂請高振利說明。高解釋,都依照純正配方作業,當時衛生局無法立刻得到答案,稽查上出現瓶頸。由於高振利辯稱是管線汙染,堅不交出配方,衛生局只能依法開罰四萬元並限期改善。

彰化縣衛生局食品管理科長林毓芬說,十一月十五日衛生局再度前往大統,這回是稽查「一○○%葡萄籽油」,大統提供的還是製程品管紀錄。

由於檢舉人持續給彰化縣衛生局打電話關切進度,今年四月二十九日,該局再派員前往稽查大統所有一○○%的油品,高振利提供原料進貨資料證明確是一○○%。

民代嗆聲 把案子抹掉!

被衛生局追查,高振利很不高興,於是,五月馬上就有兩位民代先後向衛生局「關切」,據轉述,一位民代向衛生局官員說:「這行政處分嘛!可以把案子抹掉。」另一位則曾嗆聲,質疑衛生局故意找合法的GMP認證公司麻煩,是為「拿紅包」,揚言要在縣議會質詢此事;甚至TVBS報導點名,今年八月病故的彰化縣議員葉寧鋒曾表示關切。但衛生局不為所動,以不符CNS標準的規定,罰款四萬元。

儘管檢舉人一再打電話堅稱大統的油「有鬼」,但高振利相當狡猾,不讓衛生局人員進入他的辦公室,所給的資料也都很籠統,難以查證。

今年六月,彰化縣衛生局再接獲檢舉,指大統自西班牙進口的冷壓特級橄欖油原油內摻偽其他不明成分,卻仍於其特級橄欖油產品標籤上標明「成分:一○○%特級橄欖油(純天然冷壓)」等語對外銷售。

於是衛生局七月展開行動,這第三度抽驗行動,是重要的突破關鍵。這次抽驗,高振利竟然已把橄欖油產品的脂肪酸等檢驗數據調整到十分逼近純正橄欖油,這讓葉彥伯心驚:「技術升級了!」率隊在第一線稽查的林毓芬也說,抽驗三次,竟然每回驗出的配方成分比例皆不相同,更弔詭的是,還越來越趨近一○○%成分的橄欖油,反而讓他們這群稽查員心生疑竇:「如果不是造假的,怎麼會每次數值都不一樣?這不就表明在欲蓋彌彰嗎?」「造假越來越真,我就越覺得可疑!」這讓他們決定要繼續查到底。

再加上衛生局抽查時發現,高振利給資料的態度閃躲,廠裡的衛生安全管理鬆散,製程土法煉鋼毫不現代化,連品管人員被問到配方都一問三不知。高振利甚至宣稱是自己的獨門配方,不肯交出配合調查,而其實大統產品不多,產品標籤卻琳琅滿目,讓稽查人員眼睛都花了。

葉彥伯隱隱認定這不是一家作業程序合法合規且嚴謹任事的工廠,但苦無證據,又沒有搜索權,無法進入辦公室調查,「當時真的查不下去了!」他說。

而該上述兩名民代仍表達具體關切,甚至關說把行政處分銷案,彰化縣衛生局感受到壓力,惟恐無法突破案情,決定尋求彰化地檢署介入。

眼見檢舉遲無結果,這位熱血檢舉人今年八月底寫信到衛生福利部部長信箱檢舉。食品藥物管理署區管中心主任潘志寬說,衛福部對這項訊息相當重視,立即交由食藥署中區管理中心及彰化縣衛生局協調查察。

由於彰化縣衛生局與彰化縣地檢署有定期溝通平台,今年七月開始,這個平台即討論到大統案,在衛福部將案子交下來後,九月,大統案正式移到地檢署,而衛生局也再度接獲檢舉,指大統油品成分與標示不符。

突破二 搜到配方 高振利難逃法網除了熱血檢舉人,另一突破點是十月十六日彰化地檢署搜索大統公司與工廠,在高振利的辦公桌抽屜,搜到最關鍵性的證物||配方。據透露,大統的配方只有兩張A4白紙大小,高振利親手寫滿一百多種油品的調配比例,例如台糖葡萄籽油,配方單寫「葵九六○、葡一○○、色二○」。葵、葡指油品,單位是公斤,色代表色素,單位是公克。原本堅決否認混油的高振利,此時才改口承認。

彰檢襄閱檢察官黃智勇說 ,有這張配方表,加上在工廠查獲四桶每桶三十公斤的銅葉綠素,證物已足夠證明犯行。當晚高振利以新台幣一百萬元交保。

突破三 《食衛法》賦予檢方「尚方寶劍」大統黑心油案第三個突破點是,今年六月,立法院三讀通過《食品衛生管理法》,賦予檢方「尚方寶劍」。

黃智勇說,過去必須有「危害人體健康」之虞才有查緝的著力點,修法後只要有「摻偽或假冒」之虞,就有刑事責任,不須證明有無危害人體健康就可查緝。彰檢認為大統涉嫌違反《食衛法》在食品摻偽不明成分而製造、販賣罪嫌,以及《刑法》詐欺取財罪嫌。葉彥伯也說,一一年查塑化劑,光是申請搜索票就花了一天時間才拿到,修法後檢察官偵辦空間大多了。

突破四 基層公務員與檢察官攜手建功第四個突破點,則是彰化縣衛生局與彰化地檢署組成「黃金拍檔」,戮力調查。一○年為查緝地下電台及網路販賣的偽劣藥,各縣市衛生機關與地檢署成立溝通平台,彰檢也成立民生犯罪查緝小組。葉彥伯說,彰檢與衛生局攜手合作查緝過假干貝、釣蝦場蝦子使用禁藥等案,建立合作默契,塑化劑風暴時則大操兵,偵破新北市昱伸香料公司生產黑心起雲劑。

彰化縣衛生局由葉彥伯率領食品安全科和食品稽查科共十名娘子軍與一名菜鳥男生,與老謀深算的高振利纏鬥。出身於家庭醫學科醫師的葉彥伯轉任公職的價值觀,是認為可以服務更多人、照顧社會群體的健康,他認定查小攤販是枝微末節,要查就要揪出大源頭,才能正本清源。

為大統案忙到中午只能泡杯麥片充飢的葉彥伯受訪時笑著強調:「這不是大統長基的產品,可以安心喝。」他還說:「當《今周刊》要命的恐怖食品、毒醬油報導出刊時,我對衛生局員工說:『每個人都去買一本,把它當調查黑心食品的技術指導手冊來參考。﹄」「其實當時我們壓力真的很大!」彰化縣衛生局食品管理科科長林毓芬回憶,當時每位稽查人員心裡全都在祈禱:「希望廠商不要出事!因為一旦真的出事,表示已經有難以數計的民眾受害了!」彰檢民生犯罪查緝小組則有十九位檢察官,其中葉建成和鄭智文從小就在菜市場長大。今年九月,彰檢接獲衛生局轉報大統油品有問題後,鄭智文和警察數度喬裝遊客,前往大統位於鹿港的醬油觀光工廠探底,葉建成則打探業界對高振利的風評。十月十六日檢方前往大統總廠搜索時,葉建成直上二樓調配室,查獲四桶銅葉綠素,讓原本態度強硬的高振利啞口無言。

衛福部反應慢半拍 民眾食難安葉建成和鄭智文從四年前偵辦瘦肉精案開始,陸續聯手偵破多件食安案,屢建奇功。兩人的出身背景,讓他們對食安問題深入研究,鄭智文父母在彰化市菜市場賣雞肉,葉建成的祖父與父母則賣海鮮。

葉彥伯說,從配方表確認,大統違規產品高達八二二項,原本認為沒問題的是沙拉油與調理油,十月二十一日也查沙拉油,檢驗結果一周內出爐。彰化縣衛生局除勒令大統立即停工,產品全面下架,並依《食品衛生管理法》重罰大統二千八百六十萬元,創國內單一食品廠遭罰最高金額紀錄。

大統黑心油案像滾雪球般愈滾愈大,彰檢陸續查出,高振利不但從七年前就開始在橄欖油裡加入劣質油販賣圖利,大統將近九成商品都是用劣質油混充,其中一種就是棉籽油,棉籽油一公斤成本才二十元,不到橄欖油的五分之一,大統連幫台糖代工的「葡萄籽油」也不純,還出現花生油裡沒有花生,辣椒油裡沒有辣椒的荒謬情事。

檢方估算,大統年營業額約十五億元,假油每年可獲暴利三成,約五億元。高振利因此賺得荷包飽飽,累積三十億元身家。

大統黑心油案驚人發展,迫使衛生福利部接下來要對所有標榜含一○○%、天然的食用油大規模稽查。

不過,早在去年十二月底,衛福部食品藥物管理署委託美和科技大學進行「市售調合油標示符合基準」研究,研究人員初步檢驗五十件市售油品樣本,當時即發現大統橄欖油脂肪酸檢驗數值異常,明顯不符標示,並有其他業者也有標示不實問題。但衛福部卻未積極採取行動,讓國人又多喝了十個月問題油品。

食藥署食品組組長蔡淑貞表示,當時除了大統橄欖油質譜分析有疑慮,家樂福「蔬菜調合油」標示原料有芥花油、葵花油,卻「疑似」混充大豆油,但是召開會議分析後,專家表示資料還不足,無法確認是否混充。

中央與地方衛生單位花了一年時間才揪出大統問題,檢驗技術與行政效能,有必要再加強,否則民眾「食在難安」。食藥署已表示,明年會跟進國外檢驗方法,建立不同產地及品種油脂成分資料庫,試圖亡羊補牢,但為時已晚。

鍥而不捨!彰化縣衛生局查緝大統黑心油品大事紀消費者爆料 2012年10月一通不具名的消費者電話爆料,檢舉大統長基涉嫌偽製橄欖油。

彰化縣衛生局動作

2012年10至12月

衛生局前往大統長基了解,調查製程兩次。

2013年2至4月

前往大統長基帶回橄欖油,發現大統產品的兩項脂肪酸指數偏高。

2013年5月

第二次抽驗大統油品,有兩民代向衛生局表示「關切」,質疑衛生局找合法GMP公司麻煩。衛生局仍依法開出4萬元罰單。

2013年7月

衛生局調查發現,大統長基特級橄欖油最近2月及5月的兩筆進貨量,發現有兩萬公斤差距,廠商以庫存作解釋,以致無法確認異常原因。

檢方出動 2013年7月第三次抽驗,民代仍關切,衛生局尋求彰化地檢署偵辦共識。

2013年9月

衛生局正式移送案件給彰化地檢署檢察官,展開共同調查。

大統黑心油案波及中國

大統的黑心油害也波及對岸中國大陸,《廈門日報》即報導,廈門的超市有販售大統的特級橄欖油、橄欖葵花油和橄欖葡萄籽油等產品,對案情發展,廈門媒體很關心。

廈門祥順和貿易公司是大統在福建的代理商,該公司總經理葉進聰接受媒體採訪表示,去年進了十多個貨櫃的大統橄欖油、葡萄籽油,在福建省銷售量超過新台幣1000萬元,現在還庫存上千箱,大統黑心油事件爆發,各地經銷商立刻下架。葉還說,去年底他在大統純橄欖油的瓶底,「看到兩公分厚的乳白色沉澱物」,於是打電話向大統反映,但對方以「灌油的時候管線沒有洗乾淨。」回應,這也是大統回應衛生單位質疑的標準答案。

關鍵6日!——大統黑心油品大事紀1.2013/10/16

扣押證物

搜索大統長基彰濱廠,扣押相關資料一批及不明添加物銅葉綠素等4桶(每桶30公斤),傳喚高振利到案說明,已摻加棉籽油等不明成分的橄欖油依法封存。另外,大統長基高雄廠主要產製大豆油品,一併追查。

當晚,高振利以100萬元交保。

2.2013/10/17

全面下架

大統相關油品全面下架,包括幫台糖代工的「葡萄籽油」亦傳出不純。

3.2013/10/18

全面停工

查獲大統辣椒油內無辣椒、花生油內無花生成分。另大統純100%苦茶油及大統100%紅花籽油均有混入其他油脂,已當場封存該等產品共5種品項,計953瓶(1833.5公升)。

衛生局令大統長基生產線全面停工,回收違規產品。

4.2013/10/19

抽查大順

高雄市衛生局前往大統關係企業「大順製油」抽查。

5.2013/10/20

擴大抽驗

再針對大統出產的蘇打粉、沙茶醬、沙拉油、芥花油等產品進行抽驗。

6.2013/10/21

扣押財產

對大統長基開罰2860萬元,大統油品的回收量已達12萬3000多公噸,換算市價約70到80億元。

檢方扣押高振利及大統長基名下16個銀行帳戶及20筆土地、9筆房屋,粗估總值至少逾30億元。

撰文‧郭淑媛、林麗娟

 
還原 現場 第一線 稽查員 稽查 造假 越真 我就 就越 覺得 可疑 一通 電話 揭開 假油 重重 黑幕
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=80055

《深入現場》獨家還原頂新與稽查員9天鬥法過程 衛生局官員:是真的坦蕩蕩 還是裝得太像?

2013-11-11  TWM
 
 

 

假油事件爆發之初,頂新集團隱匿使用大統商品,並擺出受害者姿態,讓稽查單位無法追查責任。未料,一切盤算都因高振利自白而現形,也讓多年商譽蒙上難以抹去的汙點。

十月二十七日上午,就在大統長基與富味鄉分別被查出以棉籽油混充高價的橄欖油與芝麻油出售,消費者人心惶惶之際,屏東縣衛生局接到一通檢舉電話:「頂新工廠也在用低價棉籽油!」由於頂新集團是規模首屈一指的食品大廠,且董事長魏應交前一天才公開呼籲消費者:「不要因為單一事件影響信心,要相信國內還有很多『良心食品廠商』。」實在難以想像這樣的「良心企業」,也會使用偽劣手法欺騙消費者。

但在食品安全風聲鶴唳的當下,屏東縣政府絲毫不敢怠慢,當天即派員訪查位在內埔工業區的頂新廠區,想確認這家「良心廠商」,是否也淪陷在這起假油風暴之中。

稽查首日》

坦承用大統油 卻不透露流向「應該弄錯了啦!用棉籽油的是公司在彰化的飼料工廠。」頂新廠區出面接待的曾姓廠長得知稽查人員來意後,先是否認檢舉事由,接著卻坦率地說:「不過,我們確實有進大統的油,只是現在已經先封起來不用了!」廠長主動爆出的「案外案」,出乎帶隊稽查的屏東縣衛生局食品衛生科科長李佳芳意料,趕緊要求親眼看看來自大統的原料。到了儲存現場,她不禁倒抽一口氣:「看到一大堆半身高的鐵桶和好幾層樓高的油槽,根本沒辦法計算頂新到底進了多少大統油。」看著眼前數以噸計、貼著「禁用,待退貨」封條的大統原料油,李佳芳心裡浮現的第一個念頭是:「這些油有沒有問題?都做成什麼產品賣到哪裡去了?」於是一邊對油品採樣準備送驗,一邊要求廠方提供生產紀錄與產品清冊。

面對衛生局要求,廠長竟說:「資料都在台北(總公司),現在沒辦法確定哪些產品用了大統油。」李佳芳不禁板起臉孔:「大統已經出了那麼多問題,你們最好主動配合,不然等檢方介入就不一樣了!」面對壓力的廠長卻依然神色自若:「我們向大統買的都是原裝進口油,品質應該有保障;現在出事情,頂新也是受害者。」「他的表情完全不像是在騙人!而且如果做賊心虛,應該不會主動告訴我們有進大統油吧?」儘管事後證明,紅色桶裝是混摻銅葉綠素的綠色橄欖油,李佳芳當天雖然滿腹疑惑,但因廠方態度鎮定,再加上衛生局沒有權力強制要求頂新提供資料,稽查團隊只得先行離去。

下游出包》

二度被稽查 依舊打馬虎眼十月二十八日,台中道揚公司販售的「百分之百純天然椰子油」,被驗出油品脂肪酸組成有異,產品源頭供貨廠商就是頂新屏東廠,衛生局隔天再度前往頂新廠區,要求廠方說明。

面對稽查人員二度登門造訪,廠方依舊顯得成竹在胸,廠長明確解釋,頂新提供的產品是十八公斤裝的「精煉椰子油」,並未標榜百分之百純天然,若有標示不實,責任應屬於下游廠商。為取信官方,廠長還立即提供椰子油製作流程圖與配方表,並願意切結保證產品絕對沒有混摻造假。

稽查人員此時再次向頂新索取產品清冊,但廠方依舊回應:「資料還在總公司那邊,大統橄欖油也有被用來做手工肥皂、點燈油,所以我們現在真的搞不清楚。」就連何時開始使用大統產品,廠長也說得非常含糊。

但當時衛生局已透過管道掌握,頂新從二○一一年就開始向大統購入葡萄籽油、橄欖油,進貨量以百噸計;李佳芳判斷廠方刻意隱匿資訊,將情況向上回報,並知會屏東地檢署;縣府當天立即展開內部會議,討論是否採取更強硬措施。

會中曾有人建議,直接通報衛福部,將所有頂新屏東廠生產的商品下架,以確保消費者權益,但這項意見立刻遭到否決。「在沒有直接證據下,一次將頂新產品全部下架的風險太大;這麼一家名聲良好的大企業,也許一下架,律師團馬上就來控告縣府毀損商譽。」屏東縣副縣長鍾佳濱還原討論過程中,多數人都認為頂新反應不尋常,卻苦無對策的天人交戰。

當時地檢署也表示,若掌握犯罪事證,只要出具公文,檢察官隨時可以發動搜索;但衛生局始終沒有把握,「我們就是投鼠忌器。」鍾佳濱說。

十一月一日,魏應交再次公開表示,食品廠最重要的就是良心,呼籲同業要秉持「修合無人見,存心有天知」的原則。這番話聽在屏東縣衛生局人員耳裡特別刺耳,但要求頂新交出產品流向的交涉依舊沒有進展;送往衛福部檢驗的大統原料油,也因「檢驗大塞車」仍無結果,儘管亟欲讓案情有所進展,也只能焦急等待。

就在稽查團隊束手無策之際,頂新突然主動出招,送來五十二項終端產品檢驗報告,內容顯示,所有自頂新生產的油品,皆未驗出棉酚與銅葉綠素成分。「衛生單位的公權力,就是將產品採樣送驗;頂新很清楚我們能做什麼,搶先就做了,這麼精密的作法,就是要讓行政手段沒轍!」鍾佳濱說。

但紙終究包不住火。十一月二日傍晚,才剛從屏東三地門活動離開、準備搭車前往高雄與友人聚餐的李佳芳手機突然響起,電話另一端的彰化縣衛生局科長劈頭就說:「高振利認了,大統賣給頂新的油確定有問題,你們快去追查吧!」接獲這項令人震驚的訊息後,李佳芳決定放棄聚餐,回家準備與頂新的第二波交手策略。原本她打算直接撥電話給頂新廠長發出最後通牒,但發現媒體還未全面報導高振利證詞,決定不在第一時間告知頂新最新發展,隔天再限期要求資料,「如果我們太早說了,可能會讓他們有很多時間準備。」三日一早,媒體陸續披露大統問題油確實流入頂新,李佳芳也在此時聯絡上頂新廠長,「大統已經承認賣給頂新的油有問題,長官已經指示,如果下午三點之前再不提供資料,就視同所有產品都加了大統油,一律下架!」儘管態度強硬,李佳芳心裡還是有些遲疑:「會不會是高振利不甘心自己倒,想拖頂新下水?」但原本態度從容的曾姓廠長,這時語氣也顯得軟弱,只回答:「好,我盡量。」結果不到三個小時,頂新就提供了二十一項產品使用大統原料的味全商品。李佳芳拿到資料的當下,內心也不禁嘀咕:「可見他們早就有資料了,只是怕影響生意不肯拿出來。」

被爆摻偽》

用劣油六年半 良心企業認了取得資料後,情勢急轉直下。衛生局下午立即前往廠區,查扣問題代工產品共四千多箱,並將所有資料移送檢方偵辦。檢察官四日上午也火速至廠區搜索,帶回配方表、進出貨紀錄重要資料,認定頂新使用大統油品竟長達六年半,一舉揭穿「良心食品廠」的真面目。

味全與頂新五日在國內主要媒體頭版刊登聲明,強調大統出售油品含有銅葉綠素,頂新雖於第一時間主動封存商品,且「流向清楚」,並送驗合格,卻遲至十一月三日才將產品下架,對此延誤向消費者致歉。

魏應充也一改日前高調態度,以錄影方式誦讀集團聲明致歉;但他在影片一開始強調:「大統說,賣給頂新製油的油有銅葉綠素,我們聽到以後,覺得非常訝異與吃驚。」不但刻意撇清味全與頂新在這起事件中的責任,也未說明為何向大統購買油料,事發後不主動將產品下架等疑點。

魏應充五日下午再度由頂新集團四董魏應行陪同,舉行記者會向消費者致歉。魏應充解釋,大統事件爆發後,頂新十月十七日立即封存向大統購買的油品並自行送驗;二十一日檢驗報告出爐,確認油品沒有問題,才在二十七日告知屏東縣衛生局有向大統購油。

但消基會祕書長雷立芬痛批,魏應充的道歉內容避重就輕、推卸責任,也未對長期欺騙消費者的行為,提出任何賠償方案,「這是完全沒有誠意、不負責任、不及格的道歉!」談起頂新由自信滿滿到灰頭土臉,前後態度判若兩人,屏東縣衛生局長李建廷說:「我們從一開始就在觀察,廠商態度這麼栽(台語,穩健之意),究竟是真的坦蕩蕩,還是裝得像?不過現在一切都清楚了,這種事終究是瞞不住的。」

從誇口到致歉

態度180度轉變

頂新爆發摻大統油大事紀

10/16 大統長基爆發假油事件。

10/21 味全聲明,雖有同業以低價油混充牟取暴利,但味全產品皆安全控管。

10/26 頂新集團董事長魏應交呼籲消費者,「不要因為單一事件影響信心,要相信國內還有很多『良心食品廠商』。」四董魏應行也說,民眾對物價調漲敏感,以至於不肖廠商有「偷吃步」的行為。

10/27 頂新主動告知屏東縣衛生局有購買大統油,但不願提供產品流向。

10/28 頂新代工的椰子油被查出脂肪酸組成有異,衛生福利部要求屏東縣政府調查。

10/29 稽查人員二度查廠,頂新出具精煉椰子油製程圖,並切結絕無混摻,但仍不願提供大統原料產品流向。

10/31 因應「油安行動」,頂新向衛福部提出切結保證(不含屏東廠)。

11/1 魏應交出席活動做對聯「修合無人見,存心有天知」,橫批就是「良心」;頂新主動提供委託美和科大進行的檢驗報告,52項產品均未驗出棉酚或銅葉綠素。

11/2 大統長基董事長高振利,爆出摻銅葉綠素的油品流入頂新。

11/3 屏東縣衛生局下最後通牒,頂新才提供大統油所製造的味全21項調和油品清單;味全總經理張教華坦承,委由頂新製油生產的21項油品原料油購自大統。

11/5 頂新及味全在主要平面媒體發表聯合聲明,味全董事長魏應充和魏應行開記者會道歉,但仍強調並不知道購入的大統油品含有銅葉綠素。

整理:黃家慧

頂新油廠製堆肥

臭熏2000戶鄉親

每年此際,東北季風一吹,彰化永靖頂新製油廠的有機堆肥飄出惡臭,村民不滿廠方一再推拖,去年總算在成美堂祭祀大典之前強力抗爭,獲魏應交出面簽下「兩年內遷廠」的承諾書。

當第一位張姓小妹妹在「To 董事長」的信裡面這樣寫出:「……頂新工廠的事情真的困擾我們很久了,真的越來越臭,我國三要考基測的日子,正要衝,可是家中都是那個味道;我還比較想留在有可怕老師的補習班。」在意善寺旁的頂新油廠,業務是製作油粕肥料,因要做有機堆肥,發酵出來的味道更臭,從永靖到埔心共達2000戶長期受惡臭影響,十幾年來一直沒有改善。永靖鄉光雲村村長詹德如說,鄉民是老實人,也都隱忍,他接任村長後,這兩年積極正視此事,帶著大家與惡臭空汙抗爭。

詹德如表示,去年他連署600人,召開協調會,不見魏家四兄弟有人來,大家忍無可忍,揚言於魏家成美堂上光安座典禮上,當著媒體和高官的面拉白布條抗議,魏應交總算出面說:「這沒賺多少錢的工作就別做了。」親簽一張允諾兩年內遷廠的協議書,鄉民希望他確實實現承諾。 (林麗娟)

深入 現場 獨家 還原 頂新 稽查員 稽查 鬥法 過程 衛生局 衛生 官員 真的 坦蕩蕩 坦蕩 還是 裝得 太像
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=81419

去年三度遭罰 用稀釋手法騙了稽查員一年 屢排廢水 日月光砸綠色企業招牌

2013-12-16  TWM
 
 

 

撰文‧鄭閔聲

「請不要訝異,這就是我們的家園,台灣。」在《看見台灣》裡,導演吳念真透過這句旁白,表達他對台灣美景在利益導向思惟下遭無情破壞的沉痛。而這一切,正活生生地在你我身邊上演。

十二月九日,高雄市環保局查獲半導體封測龍頭日月光高雄K7廠,私自排放含有致癌重金屬鎳的強酸廢水,依法開罰六十萬元並勒令停工。但日月光竟在公開資訊觀測站上辯稱,排放廢水只是「異常事件」;隔天雖舉行記者會致歉,也僅承認有「應變不當、管理疏失」,絕無主觀犯意。

然而,日月光早就被列為重點稽查對象的「廢水慣犯」。高雄市環保局局長陳金德表示,去年三月、五月、九月,日月光三度因排放高汙染廢水遭環保局開罰一四○萬元;最後一次更已達《水汙染防治法》規定的停工標準,但市府仍決定再給一次改善機會,原以為日月光將從此痛改前非,沒想到卻被魚目混珠的手法蒙蔽。

去年七月,日月光申請將廢水採樣槽由地下室遷往廠區一樓,但新的採樣槽暗接自來水管線,稽查人員取回化驗的樣本,其實已被大量自來水稀釋,化合物含量當然符合標準。

十月初,環保局例行巡查後勁溪時發現水質異常,檢驗後推估每日廢水量高達五千五百噸,追查源頭才發現兇手又是日月光。陳金德實地查廠時,廠方還想拿稀釋樣本搪塞,但當場被他拆穿,只得帶著環保局人員,走進戒備森嚴的地下室廢水儲存槽。稽查團隊當場查獲含強酸及重金屬的廢水,讓日月光難以抵賴。

長期關注後勁溪水質問題的地球公民基金會研究員蔡卉旬表示,近來當地稻田常因土壤重金屬含量過高而被迫休耕,原因極可能就是日月光廢水汙染灌溉水源,「廠商倒廢水時有沒有想過,這些都是嚴重的致癌因素嗎?」她也質疑,既然日月光去年就已達停工標準,高雄市為何輕輕放下,甚至未主動公布廠商違規資訊?

無論如何,日月光這家曾獲經濟部「綠色典範獎」肯定的企業,在廢水處理上一錯再錯,甚至刻意規避稽查的行徑,已在國人心中留下難以抹去的不光彩印記。


去年 三度 遭罰 稀釋 手法 騙了 稽查員 稽查 一年 屢排 廢水 月光 綠色 企業 招牌
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=85601

查鼎王造假 食藥署長嘆地方政府有包袱 葉明功:地方衛生局不配合稽查

2014-03-17  TWM
 
 

 

知名麻辣鍋業者鼎王遭踢爆食材造假、文宣誇大不實,以及被驗出農藥、殺蟲劑殘留等情事。衛福部食藥署長葉明功批評,部分地方衛生局與廠商關係良好,使稽查工作進行得不甚順利,未來中央會積極介入監督,務必讓黑心食品絕跡。

撰文‧何欣潔、林麗娟

知名麻辣鍋業者鼎王餐飲集團二月底連續遭踢爆食材造假、文宣誇大不實,被主管機關累計開罰三百八十萬元;隨事件發展,陸續扯出更嚴重的食安問題,包括旗下無老鍋使用的枸杞,被驗出禁用的殺蟲劑,農藥得克利也被驗出殘留值高於標準,長期食用恐有致癌風險。

另外,鼎王新竹分店使用的結球萵苣也被驗出殺蟲農藥三氟敏殘留量遠高於國家標準。

事件爆發的源起,來自內訌。消息來源指出,正在拚上市櫃的鼎王,半年前發生股權糾紛。原本鼎王擬予經營公關公司的長期友人兩成鼎王的乾股,條件是對方必須協助鼎王掛牌。

爆料揭謊 名店成過街老鼠據瞭解,其間該公關公司也曾為鼎王與元大寶來證券牽線;但一年未見成效,鼎王執行長陳世明另請別家公司協助掛牌事宜,承諾給友人的乾股也告罷休,因此引發恩怨,導致相關人員對外爆料。

由於爆料人員很清楚鼎王材料來源、用料及製作等環節,因此爆料刀刀見血。鼎王被揭穿的謊言,包括由味精、大骨粉等粉末調製的湯頭,卻宣稱用三十二種中藥材,以及使用工研酢卻假冒天然果醋、謊稱從摩洛哥皇室獲得松露「塩之鑽」、從假稱的「無老婆婆」取得豆腐祕方、宣稱斥資興建的製鹽廠也是虛設,連串謊言讓昔日名店如今成過街老鼠。

無論如何,整起事件若非因為自家內鬨、內部舉發,消費者迄今恐怕仍在吃下假湯頭、毒蔬菜,健康與權益受損。

鼎王被爆料後,政府才進行稽查,顯示政府處理食安的動作再度慢半拍。台大農經系教授、消基會祕書長雷立芬就評論,《食品衛生管理法》已修法,但食安風暴的老戲碼卻仍不斷上演,地方查不了、業者罰不怕,總是要等待內部舉發、媒體爆料,中央政府才開始介入。

對於這樣的指責,去年十一月在黑心醬油風暴中上任的衛福部食藥署署長葉明功接受《今週刊》訪問時坦承,這次政府的表現「還是讓人民不夠有感!」但他強調,絕非等媒體爆料才展開行動,食藥署在二月十七日接到檢調通知,二月二十日即通知地方政府聯合稽查,遠遠跑在媒體首度爆料之前。

既然查了,為何無功而返?葉明功也坦承,地方衛生局與業者關係良好,「有包袱,甚至出現不配合調查情形,後來是中央親自押著地方衛生局,才成功進行稽查。」葉明功不願進一步公佈是哪一個縣市衛生局不配合調查。

官方稽查公權力長期不彰

位於鼎王發跡處的台中市衛生局食品藥物管理科科長邱惠慈則表示,在二月二十日接到食藥署通知後,即全力配合查廠,絕無縱放情事;在本波爆料前,台中市也未收到關於鼎王的爆料,「只要民眾有檢舉,衛生局絕對會稽查才能結案。」不過,地方政府查而未果是事實,雷立芬感嘆,從去年的大統長基假油案就可看出,地方政府例行稽查徒具形式,稽查員缺乏執法權力,遇到廠商不願配合,就無計可施,現在又仰賴神祕客查核,顯示食品衛生稽查公權力長期不彰。

雷立芬認為,往後稽查員應直接請出警察、司法單位陪同查店、查廠,才能真正施行公權力。

葉明功則表示,未來衛福部將參考《文化資產保存法》中「地方不作為,中央政府得代行介入」的立法精神,在遇到地方衛生局怠惰、未嚴格執法時,「中央會雷厲風行、積極介入,對地方提出指導與糾正,若地方屢勸不聽,也不排除主動公佈違規名單。」邱惠慈也說,過往多半是針對上游工廠進行稽查,鼎王風暴之後,會對管區內餐廳嚴格稽查。

至於衛福部宣稱,要派遣「神祕客」到各火鍋店打包湯頭,雷立芬不以為然地表示,「衛福部明明就有公權力,可以直接逕行採樣、查核,為何還需要外包給學術單位當神祕客、偷偷買湯頭?」此舉意義不大,還是要各級政府聯手嚴格稽查,才是正道。

但在鼎王爭議之餘,也導致輿論對高價餐飲業者產生敵意,甚至責備鼎王「一元豆皮賣八十八元」也屬詐欺。

專業的餐飲經營輔導專家、名廚「阿基師」鄭衍基表示,餐飲業經營成本不止食材,還有裝潢、雜項開支、人事成本等,「話說成這樣,就對鼎王有點太苛刻。」他建議:「該改善的項目都改善後,鼎王可以好好對外說明餐飲成本計算方式,相信社會大眾可以理解。」

名廚看鼎王:

業者應自熬湯底

川菜名廚「阿華師」劉仁華表示,正宗麻辣鍋必須以牛骨、豬腳、雞骨熬煮高湯,醬料則必須以牛油、花椒與辣椒拌炒4至5個小時,「用雞粉,風味就差了。」劉仁華分析,鼎王可能因展店過快、中央廚房無法負荷湯頭需求,高湯液體運送倉儲成本也高,才改以各式化學粉末代替,「就算節省成本不請廚師,只請工讀生,各分店自行設置廚房、每天早上一開店就熬高湯,技術絕對可行。」

鼎王餐飲集團旗下事業

公司名稱 實收資本額(新台幣)鼎廚食品開發 0.2億元鑫塩選餐飲 1.39億元鑫無老餐飲 0.58億元鑫鼎王餐飲 3.18億元

鼎王國際餐飲 2億元

資料來源:經濟部商業司

鼎王旗下品牌食安出包情況鼎王旗下品牌 爭議時間 爭議項目鼎王麻辣鍋 2014.02.26號稱天然熬煮湯頭,實際以雞湯塊、味精、粉末混充2014.03.02 號稱添加天然果醋,實際僅添加工研酢2014.03.07結球萵苣農藥超標無老養生鍋 2014.03.06 文宣品上傳授祕方豆腐的無老婆婆,並無此人2014.03.10枸杞被驗出台灣禁止使用的殺蟲劑毆?多、克芬?,農藥得克利也被驗出殘留0.02 PPM,遠高於國家標準0.01 PPM 塩選燒肉2014.03.05 號稱摩洛哥皇室松露鹽,實際為普通食鹽;宣稱的製鹽廠也查不到閱咖啡 2014.03.06 號稱台灣本土咖啡豆,實際由國外進口

整理:何欣潔

查鼎 鼎王 造假 食藥 署長 地方 政府 包袱 葉明 衛生局 衛生 配合 稽查
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=94034

證監稽查大數據打老虎

2014-05-19  NCW
 
 

 

海量的交易數據和新算法讓老鼠倉和內幕交易無所遁形,一些具備廣泛影響的「市場標竿」被列為調查對象◎ 財新記者 蔣飛 文jiangfei.blog.caixin.com 多年的運動性抓「毛毛蟲」模式終於在多個層面獲得突破,因為整體政治、市場環境的變化,人情牌不再有效,技術手段也被重視,證券市場開始了打「老虎」行動。

時隔五年,前公募基金冠軍王亞偉在華夏基金任職期間管理的「華夏大盤精選」再次被證監會調查。與此同時,整個資產管理行業正在經歷史上最強「捕鼠風暴」 ,同時查辦的案件線索之多,覆蓋範圍之廣,前所未有。

海量的交易數據和新的算法讓老鼠倉和內幕交易無所遁形,專業稽查執法力量的加強也是此輪打擊行動的註腳。

在此之外還有一個重要因素——政治環境的變化,尤其是全國各個領域的反腐形勢為監管部門的稽查執法減少了干擾,一些具有廣泛影響的「市場標竿」也被列為調查對象。

王亞偉管理的兩隻公募基金曾在2009年受到證監會調查,由於證據不足未有結果。2009年也是刑法第七修正案通過的一年,通過此次修法,利用未公開信息交易股票(即老鼠倉)入刑,同時內幕交易打擊力度加強。自2009年以來,監管部門積累了更豐富的交易數據,數據挖掘能力增強,從而發現更多有價值的資產管理從業者失信違法的案件線索。去年進入公眾視野的博時基金馬樂案只是一個開始,遠不是結束。

根據證監會新聞發言人5月9日的通報,去年以來證監會共受理老鼠倉案件線索38件,涉案金額大、鏈條長,涉及基金管理公司十餘家,保險資產管理機構兩家。

5月以來,基金行業噤若寒蟬。有人戲言基金經理不敢離職,因為擔心瓜田李下,被懷疑為受到監管部門調查。

海富通基金有多人離任後傳出受到調查的消息,華夏基金兩位近期離職的基金經理也被業界懷疑出了問題。另外,財新記者得到確認,中郵基金也有投資管理人員涉案。

不僅是證監會直接監管的基金行業,保險公司和保險資產管理公司的投資人員同樣受到監管關注。證監會5月9日已經通報平安資產管理公司一位投資管理人員涉嫌老鼠倉。北京市公安局於5月13日通報了另一起保險公司權益投資部門總經理的老鼠倉案件,且已正式批捕。這兩起案件的共同特點是涉案累計金額巨大,均在億元以上。

比起一般從業人員,市場標竿受到調查的關注度更高。知名私募機構澤熙投資的掌門人徐翔也因為投資重組股東方鋯業(002167.SZ)而受到證監會調查。澤熙內部人士對外予以堅決否認。

與王亞偉一樣,徐翔同樣是資產管理行業飽受爭議的明星人物。

「這不是運動執法,證監會(對資 產管理行業)稽查執法已經常態化。 」一位證監會人士對財新記者說。

標竿華夏

王亞偉以投資冷門的重組股著稱,但他成名後的職業生涯也始終伴隨著內幕交易的質疑。王亞偉常能找到市場並不關注的公司,低位重倉進入,半年或一年後,上市公司會發佈各類重組併購消息,帶動股價迅速走高,王亞偉管理的兩隻基金也因此業績奇高,多年穩居公募基金淨值排名首位。

早在2009年,王亞偉管理的 「華夏大盤精選」和「華夏策略」兩隻基金就曾被證監會調查,但當時查無結果。

對此,也有跟蹤王亞偉股票池的業內投資人士認為,王亞偉的做法是典型的「事件驅動型」投資,其持倉高達五六十隻,也很難說就一定是內幕交易的結果。但王亞偉本人不願意對有關消息「闢謠」 ,自稱「一直在風口浪尖,一旦一次闢謠,以後就需要次次闢謠。 」一位證監會稽查部門人士對財新記者表示,與王亞偉投資股票相關的交易數據和賬戶「非常多」 。問題的複雜性在於,市場熱衷於複制這位標竿人物的投資組合。能夠接觸到其未公開交易信息的人,除了基金公司內部,還可能存在於託管行等其他與證券交易結算相關的環節。

2012年4月離開華夏基金之後,王亞偉在深圳成立千禾資本。去年四季度,王亞偉旗下的昀灃證券投資集合資金信託計劃第一次出現在南風股份(300004.

SZ)前十大股東之列。在此期間的11月25日,南風股份停牌,至年底公告了重大資產收購項目並複牌。

接近南風股份的人士告訴財新記者,這只股票在去年11月20日的漲停是昀灃所為。但王亞偉此前與公司並無正式的交集,因此公司方面也不清楚他何處得到的消息,以及如何做的投資判斷。

5月13日,有媒體報導王亞偉因為投資南風股份被監管部門約談,而南風股份在今年3月之後已經終止漲勢掉頭向下,13日當天又應聲跌停。

上述人士表示,王亞偉在南風股份上的投資與其過往投資重組股的手法存在明顯區別 : 「過去他都是潛伏半年、一年,沒有那麼快水落石出,這一次從投資到公佈重大消息時間間隔這麼短,太扎眼了。 」

與時俱進大數據

互聯網行業熱詞「大數據」越來越多的與證監會的稽查執法聯繫在一起。但這套系統的建立和完善遠早於此。

多年之前,證監會基金部建立了一套監測基金公司非公平交易的系統,可實時掌握基金公司不同基金產品間「抬轎子」或利益輸送行為。這套系統後來與滬深交易所的異常交易系統相結合,逐步發展出完善的市場異動監測工具。

熟悉上述監測工具的人士告訴財新記者,針對老鼠倉的監測之所以越來越有效,一是自2009年以來大量交易數據的積累 ;二是算法模型的更新換代,使得數據挖掘能力越來越強。經過對前後三四年內大量數據的比對,更容易發現交易行為高度關聯的賬戶。

目前,交易所的大數據系統大致可以分為交易數據和文本數據兩塊。文本數據系從美國學習引進的技術 ;而交易數據的挖掘,事實上是一個很成熟的學科,但應用到股票交易的監管上,仍然需要一線監管和稽查執法的經驗總結。

來自互聯網的文本信息分析對於發現內幕交易線索有重要幫助。其原理是大量蒐集公開報導和網絡論壇、聊天室有關股票價格的分析討論,再加上上市公司披露的財務數據,綜合起來對股價波動做出預測。如果實際的股價波動超出預測範圍,則可能存在內幕交易,繼而提供給稽查部門繼續跟進。

深交所多年前曾派人赴美國學習相關技術,但是這套技術看起來原理不複雜,真正引進還是得從頭做起。原因在於美國的財務數據是標準化的,以單詞 為基礎的英語語言也更利於機器閱讀。

這兩個條件在中國都不具備。尤其是漢語言以漢字為最小單元,不同的排列組合有不同的意義。因此一項基本工作是「切詞」 ,即建立一套算法把文本信息切成機器能夠閱讀的形式,繼而分析與股價波動的關聯。

在打擊「搶帽子遊戲」時,文本信息分析尤為有效。因為這類操縱市場把戲的起點就是通過公開渠道製造利好消息,引發不明真相的普通投資者買入股票,潛伏的大資金借此獲利。

但是老鼠倉是完全隱蔽的交易,沒有人會公開談論自己利用了未公開信息買賣股票,這時就更多依賴交易數據的挖掘。如果兩個賬戶的交易品種、時間以及手法高度接近,其中一個是基金或者其他資產管理賬戶,另一個就很可能是一個老鼠倉。

中國監管者利用交易數據挖掘,甚至比美國同行更具優勢。兩國的證券交易制度存在很大差別,美國的交易所無法看到經紀商背後的客戶賬戶交易情況,而中國的滬深交易所可以看穿到客戶賬戶,因此發揮了更重要的一線監管者作用。

區分高度相似的交易到底是巧合還是老鼠倉,需要進行大量的歷史分析。

一個月的數據遠遠不夠,至少需要一年,甚至三到五年。在這樣一個長的時間跨度內,如果大量的交易行為與老鼠倉的特徵吻合,則作為證據的證明能力更強。

老鼠倉的基本特徵是交易時間相近,比如與資產管理賬戶同步、略早或者略遲。如果總是基本同步,顯然是老鼠倉。聰明的嫌疑人可能會想辦法規避,比如利用多個賬戶,每個賬戶買入的時間不規律等,這種情況就大大增加了大數據比對的難度,因為需要篩查的範圍更大。

鮮為人知的是,交易所的大數據系統並非外界想像的那麼高大上,一開始用來運算的其實是普通的辦公電腦。像上述需要增加篩查範圍或者變量的情況,辦公電腦難以勝任,也會用上交易所的服務器。

「現在還沒有專門的超級計算機,如果有,當然很有幫助。 」熟悉交易所大數據系統的人士說。

單純的交易數據分析仍然不能形成完整的證據鏈,人的經驗在最後的分析判斷環節仍然不可替代。有經驗的監管者可以發現機器無法分析的線索,比如IP 地址的相近度,賬戶資料的關聯度,以及至關重要的銀行資金流水等。目前交易數據分析系統和文本信息分析系統還不能很好地對接,中間的銜接部分還是需要人的經驗和判斷。

大數據系統曾經發現某個賬戶的大筆操作有違法嫌疑,但是單純的交易分析無法確定。最後通過人工進行網絡信息的搜索發現,賬戶所有者與另一家公司的高管有關聯,且兩家公司正在洽談收購事宜。

馬樂案線索的挖掘,也是綜合運用了數據分析和人工篩查比對。

現有大數據系統的另一個缺陷是還沒有打通滬深兩個市場。上交所和深交所各自有一套不同的分析系統,且交易數據也沒有共享,這對打擊跨市場的違法案件頗為不利,也無法發揮兩套系統各自獨有的優勢。 「比如某一類型的異常交易,可能上交所的算法更擅長,也可能反過來。 」上述熟悉大數據系統的人士說。

即便仍然需要完善,大數據系統已經成為打擊資管行業失信行為的利器。

接近證監會稽查部門的人士告訴財新記者,2009年證監會對「華夏大盤精選」的調查主要是依賴基金部的非公平交易系統,這個系統篩查的範圍非常有限,因此並未發現明顯的異常。五年之後,新的系統對全市場交易信息進行比對,更多的證據開始浮出水面。

司法移送效率提升

多位基金業人士對財新記者表示,監管部門的執法力度空前有另一表徵。

「過去查老鼠倉還會到公司來查封電腦,現在公安局直接就把人帶走了。 」一位基金從業者說。

由於大數據系統的利用,稽查部門在老鼠倉案件中收集掌握的證據更加有效,有時為了不打草驚蛇,並未直接接觸被調查對象和相關公司,證據確鑿後隨即移送到公安部門偵辦。

證監會稽查部門人士告訴財新記者,目前證監會和公安部仍在研究案件平行移送制度,即證監會派出機構可以向同級公安部門移送案件線索。 「這項 制度還比較複雜。目前,實踐中如果派出機構發現案件線索,還是要報到會裡,由證監會轉交公安部二局(經濟犯罪偵查局) ,再移送到北京、上海等地的公安部門。 」「如果能夠平行移送,案件偵辦的效率會更高,受到的干擾可能也更小。 」上述人士說。

針對私募證券投資機構的稽查執法也有另外一個法律問題。目前,對私募機構的執法仍然主要集中在有無內幕交易,尚無私募人士因為老鼠倉而受到調查。法律界人士稱,私募基金的交易信息是否屬於「未公開信息」 ,法律沒有明確的界定。

「私募基金管理者如果另外設立賬戶與基金賬戶同步交易,可以認定違背了契約,但這只是管理人與客戶之間的事情,法律上沒有授權證券監管部門介入。 」一位熟悉相關法律的人士說。

財新記者張冰對此文亦有貢獻

證監 稽查 大數 據打 老虎
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=101086

《餿油風暴1》稽查無方 只能靠不識字老農舉發 三管齊下 讓台灣不再「與豬爭食」(042-046)

2014-09-22  TCW
 
 

 

餿水油案情越演越烈,更荒謬的是,若非老農自行蒐證舉發,本案恐不了了之。除了痛罵政府無能、廠商無良,必須由稽查人力、廢油回收、毒油檢驗三管齊下,才能保護餐桌上的食品安全。

撰文‧何欣潔、鄭閔聲、賴若函餿水油案情如滾雪球般越演越烈,中央、地方都必須負責,長期未修改的油品檢驗方法,也是幫兇。這次事件爆發,外界普遍質疑屏東縣政府執法不力,才讓大量問題餿水油流入市面,但面對遍地開花的食安問題,整個政府從上到下,都有徹底改革的必要。

強化稽查人力〉

地方增設預算、前線人員

媒體報導揭穿餿水油醜聞的英雄,是一名「不識字老農夫」,他在二○一一年至一二年間,與另外兩名農民前後五次向屏東縣環保局檢舉,指主嫌郭烈成的地下工廠廢油汙染環境,但只看到環保局來過一次,由於多次檢舉無效,他遂自掏腰包買器材蒐證,去年十一月向台中市警方報案,警方蒐證後將全案報請屏東地檢署指揮偵辦,經半年多追查,終於破獲,逮到郭烈成、強冠公司及上下游業者,也讓屏東縣長曹啟鴻鞠躬道歉,五位局長下台負責。

屏東縣副縣長鍾佳濱說明接獲檢舉處理情況,他表示,一○年十月,衛生局接獲檢舉,但郭烈成對稽查人員宣稱,他將收集的下腳料(剩餘肉品)煮炸成油脂後,供應高雄順德企業行做飼料或肥皂原料。衛生局函請當時高雄縣衛生局協助調查,高縣府於該年十二月函覆指出,油脂確實為化工及飼料用。

一一年一月至一三年七月,屏東縣衛生局又六度接獲檢舉,其中一一年三月稽查時,郭烈成有出面解釋工廠並未運作,只是儲存廢油,稽查員最後僅以廠外水溝有殘留動物油脂,開出一千兩百元罰鍰處分;之後五度稽查,工廠皆大門深鎖,只能在周圍水溝採樣,僅再開罰一次三千六百元。

屏東縣政府說辭與老農的爆料兜不攏,但顯然縣府在接獲檢舉時雖有出動,卻未盡力稽查。對此,鍾佳濱喊冤說,因衛生、環保單位查廠時未掌握明確違法事證,加上第一線稽查人員不具司法搜索權,才無功而返。

「這種食安稽查工作,宛如空手搏惡龍!」屏東縣衛生局食品安全科科長李佳芳感嘆,第一線人員手無寸鐵,常受廠商威脅,人力又吃緊,縱然有心替眾人揪出惡質廠商,也常心有餘而力不足。事實上,各級食安稽查人員發出這樣的心聲,已經不是第一次,但外界次次提出批判均宛如「跳針」,從未被徹底檢討改善。

早在一○年,監察院提出的《各縣市政府衛生局之預算與人力不足》報告就指出,各縣市政府衛生局編列之食品衛生業務經費偏低,僅為國際人口相當城市的八分之一,根本難以執行例行食品安全把關工作。

以一三年為例,各縣市食品衛生預算合計為十億三千餘萬元,折算下來,每名台灣人僅分配到五.七八元,被監察院評為「捉襟見肘」,根本無法應付層出不窮的食安事件。

向彰化學習,借調搜索權至於第一線稽查人員,國家給予的人力支援也少得可憐。根據衛福部食藥署的專案調查,一一年各縣市的食品衛生專責人力,全台僅有二一九人,歷經多次食安風暴後,一三年勉強增設為二四○人,人力依舊單薄,根本無法應付黑心廠商、落實稽查工作。

除了人員、預算不足,屏東縣政府再三喊冤的「稽查員不具司法搜索權」,也是老調重談。在去年的混油風暴,就有資深稽查員指出,如大統長基公司董事長高振利這類黑心食品廠商,對付稽查都很有一套,對稽查員動輒大聲斥罵,找民代關說、拒絕交出關鍵證據。但彰化縣政府衛生局並未氣餒,主動與檢察官合作,才連手破獲混油案。

彰化縣衛生局長葉彥伯表示,自從大統事件以來,「彰化衛生局一直與檢察官保持熱線,隨時交換情報,養成很好的默契,幾乎不會再發生稽查員被拒絕查廠、不得其門而入的問題。」由此可見,欲擺脫第一線稽查無力的困境,除了各級政府必須增列預算、加派人力之外,地方政府須改進消極心態,除各局處應加強聯繫、定期會報,也應效法彰化作法,在廠商拒不配合時,適度借重檢察官的搜索權限,才不致淪落到讓老農自行蒐證舉發,落入公權力失靈的窘境。

管制廢油流向〉

指定加工處理廠,如實登錄雖然屏東縣政府無法卸責,但長期怠惰的中央政府,同樣難辭其咎。除了未善盡把關職責的衛福部,本應掌握廢油流向的環保署,竟一問三不知。

然而,早在○八至○九年間,環保署便委託中興工程顧問公司進行《廢食用油回收、PVC管制及一般廢棄物清除處理成本估算專案工作計畫》,研究清楚指出,根據現勘訪查與精密計算,台灣廢食用油產生量約八萬八千公噸,回收量約五萬八千公噸左右,但仍有許多未經申報的廢食用油,被轉賣給私人業者收購。

這份研究並警告:「廢食用油以往之回收管道,多由私人回收業者清運回收,並經簡單前處理後,即轉售予相關業者回收再製或再利用,因其仍具經濟價值,不被視為廢棄物,亦無相關法令規定,故其回收業者多不具清除機構資格,相關環境衛生情形及後續再利用流向亦無法掌握,是否因再製成回收油經攤販、夜市等途徑重複使用。」五年前的研究仿如預言,環保署卻置若罔聞,終於釀成大禍。根據環保署事發後的清查與統計,五年來的廢食用油量維持在六.七萬至八.八萬噸之間,官方有把握的回收數字,卻始終在六千八百至三.七萬噸左右,超過半數流向不明,今年上半年甚至有一萬一千餘噸銷往國外。而這些均是大型連鎖速食店與食品製造業的申報數字,還不包括餐飲住宿與小吃攤販業者數量,估計實際數字更為驚人,環保署迄今卻無法全數掌握。

擬配套,重啟生質柴油計畫此外,已推動六年的「生質柴油計畫」五月喊卡,更可能間接使得國內的廢油大量流入黑心工廠。

經濟部表示,生質柴油政策喊停,是因為有許多加油站反映,生質柴油會導致油槽的油泥累積、車輛濾網堵塞和熄火。台北科技大學化學工程與生物科技系教授陳奕宏質疑,政府僅因少數加油站反映便貿然停辦,「反而讓廢食用油流入不該使用的地方。」何況,同樣推行生質柴油的歐美日韓等國未見此問題發生,據他了解,台塑和中油直營加油站也都沒有發生類似問題,推測可能是某些加盟店的油槽儲存環境不良所導致。

「台灣的油槽多在地下,環境好壞差很多!」陳奕宏認為,當年經濟部在推動生質柴油作為燃料時,應該做好配套措施,仿效國外對於加油站的油槽環境、防治淤積方法做好規範,或許可以降低沉積物的問題。

他指出,經濟部能源局推行生質柴油政策,柴油配方改了三次,其中也牽涉到柴油含硫量的降低,因此是否因生質柴油導致油槽、油管阻塞等問題,仍需要時間釐清,但在這段時間內,無處可去的廢食用油將到處流竄。

無論如何,已經怠惰五年的環保署,應盡速著手制定辦法,仿效日本建立「廢油處理制度」,不但在每個環節詳細登載、記錄廢油流向,並規定廠商僅能將廢食用油運至指定的加工處理廠,且要如實登錄,違者便處以吊銷營業執照的重罰,才能遏止歪風。

前述研究也建議,應研發廢食用油的多元用途,飼料添加物、肥皂與機械加工用油,都是可行的方向。環保署實應積極作為,提高誘因,以鼓勵合法業者。

嚴格檢驗油品〉

定期檢討,加驗可疑物質末端的檢驗工作,也是一大漏洞。目前衛福部公告的油品檢驗項目,包括重金屬、黃麴毒素、酸價、苯駢芘與總極性化合物,這幾項不但與餿水油關係不大,廠商只要改變製程即可騙過檢驗儀器,專家也指出,餿水油中驗出苯駢芘的機率不高,總極性化合物也可以鹼化、物理性精製等方式來加以去除。簡言之,以現行衛福部的檢驗項目,很難檢驗出餿水油。

但早在一九八五年,知名媒體人楊憲宏便揭露,台灣已有餿水油流入市面,亂象若不能遏止,未來的台灣人將「與豬爭食」,如今不幸言中。

楊憲宏質疑,衛福部僅對一般油脂產生的有害物質進行檢驗,「就好像病人說他想檢查心臟病(餿水油),衛福部卻只幫他量身高體重(一般油品檢驗),就宣布他很安全,這樣對嗎?」綜合資深稽查人員與檢驗單位建議,未來衛福部應考慮加驗丙烯醯胺(acrylamide),方可大幅增加檢驗出餿水油的機率;專家分析,工業用豬油有屍體肌肉或內臟未去除乾淨的疑慮,讓微生物滋生,可能在加熱提煉油過程中,促進丙烯醯胺的生成。

此外,如果在豬油中出現雞、牛、魚等其他動物的油脂反應,也表示摻進了非法回收油,衛福部應盡速建立油脂資料庫,以利比對。檢驗項目也該定期檢討,以防黑心商家規避檢驗的技術推陳出新。對此,衛福部低調表示,會考慮納入研議。

沒人扛責任,食安永無寧日除了加強油品檢驗,醫師出身的立委蘇清泉,也向行政院長江宜樺提出建言,政府應比照「消防技師」制度,讓「食品技師」發揮應有功能,「全台目前有一千多名食品技師,權責與角色定位都不夠清楚,若能讓他們專責追查食品源頭,並簽名負責,由他們把關,可改善食安問題。」台灣在一年內接連爆發大統混油案與餿水油事件,消基會祕書長雷立芬痛批,行政院團隊自衛福部、環保署到海關都表現得荒腔走板,沒有擔當,中央政府各部會、地方政府各局處之間的橫向聯繫,也都大有問題。

她點名,衛福部長邱文達應下台負責,如果江宜樺認為邱文達須留任善後,「最高行政長官江宜樺就應下台負責。」否則台灣的食安風暴接二連三,消費者永遠沒有一口安心的食物可吃。

地方食安稽查

「缺人又缺錢」

各縣市衛生局人力從2011年全台219人,增至2013年的240人

缺人

稽查員1人把關 國人9.5萬人

缺錢

各縣市衛生局2013年

食品衛生預算10.3億元

5.78元/人

資料來源:監察院

近三年,颳起六次食安風暴

2011/5

塑化劑事件

以非法塑化劑取代棕櫚油製成起雲劑,以降低成本,波及飲料、糕點、麵包,恐影響生育功能。

2013/5

毒醬油事件

《今周刊》指出,「雙鶴醬油」因使用鹽酸去快速分解原料,造成致癌物單氯丙二醇含量超標。

毒澱粉事件

在粉圓、豆花、肉圓等澱粉類食品添加順丁烯二酸,經動物試驗證明對細胞有害。

2013/10

大統混油事件

以廉價棉籽油與葵花油冒充特級橄欖油,並添加銅葉綠素,恐造成人體肝腎負擔。

2014/4

肉品保水劑事件

在肉品中填充保水劑增加肉品重量以謀取暴利,保水劑中的磷酸鹽等物質,恐造成腎功能不全。

2014/9

餿水油事件

加工處理廢食用油、工業用油後,充當食用豬油販賣,內含過量鉛、苯芘恐傷害神經發展並致癌。

製表:張佳婷

餿油 風暴 稽查 無方 只能 靠不 識字 老農 舉發 三管 齊下 讓臺 臺灣 不再 與豬 爭食 042 046
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=113467

證監會組織稽查骨幹集訓 配套保障IPO“大檢查”

工欲善其事必先利其器。在部署專項執法2個月之後,證監會近日組織稽查系統70余名調查骨幹參加研訓,目的就是為當前IPO欺詐發行及信息披露違法違規專項執法行動的在辦案件,“動員隊伍、堅定信心、完善保障”,強化組織保障,為後續辦案順利推進奠定基礎。

今年6月24日,證監會宣布已專門部署首次公開發行(IPO)欺詐發行及信息披露違法違規執法行動(下稱“專項行動”),全面覆蓋IPO各個環節、各類主體、各種違法行為。通過調動行政許可、日常監管、交易監控、信訪舉報等多個部門和環節,多渠道、寬口徑、大範圍、全覆蓋的查找線索、發現問題、移交案件,力圖通過4方面的手段發現一批問題線索。

一是分類核查篩選。結合IPO企業信息披露質量抽查制度,針對信息披露風險較大的項目集中展開線索篩查;根據抽查工作情況,對內控不力、風險較大的審計評估、法律服務等中介機構進行專項核查。二是常規問核審查移送。通過日常審核環節強化問核,從嚴審查,從嚴把關,對發現的問題,發現一起,移交一起。三是熱點跟蹤發現線索。密切關註市場輿情、新聞媒體、網絡傳媒對問題企業的報道和揭露,追蹤挖掘各種財務造假線索。四是技術數據挖掘。廣泛收集各類市場信息情報,通過稽查執法大數據系統和專門的財務分析工具,對歷史財務報表、媒體揭披問題、市場關聯信息進行數據挖掘、量化擬合。

據證監會發言人張曉軍介紹,此次專項行動違法違規案件調查組長研訓班,由具有查辦IPO環節違法違規案件調查經驗的稽查骨幹和行政處罰部門、公安機關有關專家進行授課。

課程主要內容包括,全面回顧監管機關最近幾年查辦的財務造假、欺詐發行典型案件,總結IPO環節違法犯罪的規律和特點,研究此類案件的違法趨勢和動向。另外,對IPO環節違法案件涉及的法律法規進行了系統梳理,深入剖析了此類違法行為的行政、刑事、民事法律責任構成要件,系統分類講解了對發行人、控股股東和實際控制人及相關高管人員,對保薦、審計評估和法律服務等各類證券服務機構及其從業人員,對欺詐發行、偽造金融票證、出具虛假證明文件等各種違法犯罪手法依法追責的調查重點和取證要點。

“研訓班以實戰集訓為基本定位,具有較強的針對性和指導性。”張曉軍介紹稱,一是從實戰經驗豐富的市場監控、調查取證、審理處罰、刑事偵查專家中甄選安排授課老師,重點講解應知法規和必備技能。二是結合專項行動的工作要求精心安排課程體系,案例分析涵蓋監管措施、市場禁入、行政處罰、刑事追責各個執法環節。三是著眼於專項行動在辦案件的實際需要,通過案例演示、要點講解與交流討論相結合的方式剖析調查重點、難點,提高調查人員對違法行為特點和規律的認識。

截至8月18日,證監會受理首發企業850家,其中,已過會107家,未過會743家。未過會企業中正常待審企業678家,中止審查企業65家。

證監會 證監 組織 稽查 骨幹 集訓 配套 保障 IPO 檢查
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=211110

網購減肥保健品可能不安全!深圳稽查發現近8成非法添加藥物

即便是售價400元~500元一盒的減肥保健食品,網購的話也可能有不該出現的藥物成分。

12月13日,深圳市市場稽查局表示,最近查扣了涉嫌非法的76批次減肥類保健食品。其中,非法添加藥物的比例近8成。

11月初,深圳市市場稽查局聯合公安機關對網上銷售宣稱有減肥功效的保健食品進行排查,對產品信息涉嫌造假的電商所在地進行了突擊檢查,查扣涉嫌非法的減肥類保健食品76批次。經深圳市藥品檢驗研究院檢驗,76批次產品有59批次檢出了西布曲明、酚酞或呋塞米等藥物成分,非法添加藥物比例達77.6%。

目前,18人被刑拘,深圳市市場稽查局現場查獲各類非法添加藥物成分的減肥保健食品近2000盒,涉案貨值金額200余萬。

深圳市市場稽查局藥品稽查處林川在12月13日召開的發布會上解釋,上述3種藥對減肥都有效果,其中西布曲明可以抑制食欲,酚酞可以治療頑固性便秘,呋塞米則可以促進排尿。用了這些藥以後,體重會在短期內明顯下降。“但是保健食品不允許添加藥物成分,這些藥物可能會對人體有害。比如說,西布曲明使用後,可能會增加心腦血管疾病風險,早在幾年前國家就禁止使用了。”

他補充道,根據查處情況,非法添加藥物成分的保健食品中,減肥類是最多的,其他的要少很多,因為女性關註減肥,市場需求量龐大。

他出示了幾盒查獲的保健食品。這些保健食品花花綠綠,包裝精美,包裝盒上除了印有“速效美體素”之類的中文,還夾雜了一些日語字樣。此外,這些小盒的膠囊售價不菲,其中不乏四五百元一盒的。

雖然網絡上非法添加藥物成分的減肥保健食品猖獗,但是合法廠家的保健食品安全情況尚可。深圳市市場稽查局公布的數據顯示,今年國家食藥總局對廣東省省合法的生產經營企業抽檢保健食品356批次,未發現有檢出非法添加藥物成分的情況。

那麽,如何在網上購買到合法生產的保健食品呢?深圳市市場稽查局提醒消費者,合法保健食品在外包裝上印有“藍帽子”標識和批準文號,可通過國家食品藥品監督管理總局網站( http://www.sda.gov.cn/WS01/CL0001/)查詢保健食品的相關信息。

深圳市市場稽查局藥品稽查處副處長馮鐵軍強調,要學會用保健食品批文來核查是否安全。

他告訴第一財經記者,將非法保健食品的批文輸入國家食品藥品監督管理總局網站後,要麽不存在,要麽是盜用了其他廠家的信息。“一些保健品包裝盒上也印有“藍帽子”標識和批文,但批文在國家食品藥品監督管理總局網站上查不到,或者檢索出來的廠家信息與實際情況不符。”

網購 減肥 保健品 保健 可能 安全 深圳 稽查 發現 非法 添加 藥物
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=227431

*ST烯碳無法如期披露定期報表 深交所將上報證監會提請立案稽查

據深交所網站28日消息,2017年4月28日晚間,銀基烯碳新材料股份有限公司(以下簡稱“*ST烯碳”或“公司”)披露了《關於無法在法定期限披露定期報告及公司股票停牌的公告》,稱公司無法在法定期限內披露2016年年報和2017年第一季度報告。

按照依法全面從嚴的監管理念,本所一直對*ST烯碳可能無法按期披露定期報告的風險保持高度關註,並采取了一系列監管措施。一是緊盯年底資產出售事項。針對公司2016年12月披露的出售全資子公司部分股權獲取投資收益事項,本所連續發出三份關註函進行問詢,要求公司及聘請的中介機構對公司出售資產事項的會計處理以及該事項是否構成重大資產重組進行說明。二是及時督促公司聘請年審會計師事務所。2017年3月27日,針對公司尚未聘請負責2016年財務報告審計的會計師事務所的事項,本所向公司發出關註函,要求公司說明原因、相關計劃安排以及目前的進度,說明是否對年報準備工作產生影響及所采取的應對措施,分析是否存在無法在法定披露日期前披露2016年年度報告的可能性,並做好風險提示工作。三是密切關註定期報告披露準備工作開展情況。2017年4月24日,公司召開股東大會審議通過關於聘請年審會計師事務所的議案,本所第一時間電話督促公司及會計師做好2016年年報準備工作。2017年4月27日,公司收到年審會計師事務所的正式通知,告知公司不能按照其原定年報披露日期完成審計工作,預測無法在法定期限內披露定期報告,本所立即要求公司及時披露《關於預測無法在法定期限內披露定期報告及股票可能被暫停上市的風險提示性公告》,向市場充分提示風險。

鑒於公司不能在法定期限內披露2016年年報和2017年一季度報告,根據本所《股票上市規則》第12.6條,本所將自2017年5月2日起對公司股票實施停牌。同時,本所將盡快啟動對公司及相關當事人的處分程序,並將違法違規線索上報證監會提請立案稽查。

本所重申,公司及全體董事應當嚴格遵守《證券法》、《公司法》等法規及《股票上市規則》的規定,及時、真實、準確、完整地履行信息披露義務,切實采取措施消除未能在法定期限披露定期報告的影響,充分保護廣大投資者的利益。

ST 烯碳 無法 如期 披露 定期 報表 深交所 深交 上報 證監會 證監 提請 立案 稽查
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=247283

證監會科技監管“第一槍”:稽查執法科技化建設規劃落地

在去年底證監會關於中央經濟工作會議精神專項學習會議上,主席劉士余提出了2018年的四個重點方向,其中一個就是:大力推進科技監管,提升監管智能化科技化水平,運用大數據、雲計算、人工智能等新技術,著力提升監管本領。

如今,資本市場科技監管的政策,正從監管理念一步步變成現實。5月25日,證監會推出了第一個科技監管的落地舉措——正式發布實施《稽查執法科技化建設工作規劃》(下稱《規劃》)。

“要抓緊落實科技化執法工作方案,重點推進數據集中、數據分析工程,對違法違規行為快速進行深度識別。”證監會相關負責人在深圳舉行的稽查案件線索工作調研座談會上,對於方案的推進做出了明確表態,同時表示,將以科技運用為驅動,提高線索分析處理智能化水平。

這是證監會為應對互聯網、大數據、雲計算、人工智能等現代科技發展帶來的新挑戰, 而計劃建設的“六大工程”。

“以辦案為核心,以數據為基礎,以共享為原則,以管理為主線,以質量為保障,以技術為支撐,全面建設覆蓋證券期貨稽查執法各個環節。”證監會在介紹該方規劃時稱,希望通過六大工程,形成實時精準的線索流,實現線索發現的智能化;形成辦案管理的程序流,實現執法工作的流程化、規範化;形成調查處罰的標準鏈,實現執法標準的規範化、一致性;形成智能實用的工具鏈,實現辦案工具運用科技化。

所謂六大工程,是指數據集中工程、數據建模工程、取證軟件工程、質量控制工程、案件管理工程、調查輔助工程。

根據規劃,未來將形成兼容性強的執法大數據平臺,同時,運用機器算法提供線索發現、類案調查模型、疑難案件突破等案件調查智能解決方案,開發統一兼容且針對主體、資金、交易關聯等取證需要的電子取證工具集,構建證據審查、行為認定、處罰裁量的智能控制體系,,對稽查處罰全鏈條進行信息、程序和流程的自動管控,實現案件從線索、調查、審理、處罰、複議、訴訟的全覆蓋。

此外,還要建設類案比對、法條推送、語音筆錄、文書生成、電子送達等執法輔助工具集,為案件查辦提供技術支持和保障。

隨著近年來證監會稽查執法加強,案件查處工作量也越來越大。最新數據顯示,近兩年證監會稽查部門共受理案件線索1228件,啟動各類調查1029件,60%成案率。再加上市場結構和交易技術發展,證券期貨違法犯罪隱蔽性、複雜性不斷加大,違法案件主體關聯隱蔽、行為交叉競合、手法複雜新穎,對稽查執法帶來新的挑戰。

證監會主席助理黃煒近日赴深圳,出席稽查案件線索工作調研座談會,該會議也對下一步的工作重點做出部署。

證監會在會上表示,目前在稽查執法方面還存在多個方面的問題,比如輿情關註的熱點問題案件線索反應不及時、市場質疑的不當交易線索反應不充分、線索內容的要素質量和精準程度仍然不高、線索來源渠道結構不夠合理、科技化分析處理能力還需要加強等等。

為了解決這些問題,科技監管就成為一個重要的方向。證監會表示,下一步稽查執法將從多個方面加強,一方面,將法律法規規章有明確法律責任規定的違法行為都要納入線索工作範圍,對於至今沒有具體查處案例的違法行為類型和領域,要重點關註、形成突破。另一方面,全面拓展線索發現的渠道,進一步健全類型化的線索報送標準,健全線索綜合分析研判機制,完善重大線索快速反應機制。同時,還要以科技運用為驅動,提高線索分析處理智能化水平。

值得一提的是,證監會在本周組織召開了科技監管專家咨詢委員會第一次全體會議,該委員會由16位兩院院士、高校學者、企業界專家等組成。

根據會上透露的信息,證監會信息中心目前已在研究制定“監管科技總體建設方案”,證監會將根據上述委員會委員的意見和建議,對方案主體架構再作修改,並盡快提交下一次會議審議。

證監會在全體會議上表示,要緊緊抓住當前的歷史性機遇,實施資本市場大數據戰略,推動構建人力和科技深度融合的監管新模式。在電子化、網絡化監管的基礎上,進一步解決科技化、智能化監管問題。

監管科技在稽查執法領域的應用,只是一個開始。證監會表示,將緊緊圍繞證監會各項監管職能,利用大數據、人工智能等技術,在行政審批、打擊違法違規行為、上市公司監管等工作環節加快行動、有所突破。同時,提升金融風險的甄別能力,實現穿透式監管、全面性監管,切實保護投資者的合法權益。

證監會 證監 科技 監管 第一 一槍 稽查 執法 科技化 建設 規劃 落地
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=264781

證監會召開會議部署動員稽查執法科技化建設工作

6月6日,證監會召開部署動員會議,就舉全系統之力,認真抓好日前印發的《稽查執法科技化建設工作規劃》的組織實施工作進行全面部署。會機關各部門、各派出機構、系統各單位負責同誌和全系統稽查幹部參加會議。證監會黨委委員、主席助理黃煒出席會議並講話。

會議認為,我們正在經歷的新一輪科技革命,深刻改變了人們的生產和生活方式。習近平總書記對於實施創新驅動發展戰略,實施大數據戰略,建設世界科技強國和網絡強國發表了一系列重要講話,從人類文明進步的歷史邏輯和黨執政興國的全局高度,深刻闡明了信息技術革命給中華民族帶來的機遇和挑戰,要求我們審時度勢、精心謀劃、超前布局、力爭主動。習近平總書記的重要講話,體現了恢弘的戰略思維、深邃的歷史眼光、開闊的國際視野、鮮明的問題導向。證監會系統各級黨委和廣大幹部職工要自覺把思想和行動統一到習近平總書記關於信息化變革的重大判斷上來,更好地履行我們的工作職責,紮紮實實地做好資本市場稽查執法科技化建設的各項實際工作。

會議指出,我國資本市場從上世紀九十年代建立開始,充分發揮後發優勢,在電子化交易結算等市場基礎設施建設方面,率先在全球範圍內實現無紙化交易。我們積極應用科技手段助力監管執法,在查詢電子化、取證工具化、辦公自動化等方面也取得了重要的階段性成果。與此同時,我們應當清醒地認識到,資本市場稽查執法科技化建設與當前國際國內信息技術快速發展之間不相適應的矛盾越來越突出,數據資源不全面、不豐富、不關聯,調查取證電子化水平不高,輔助工具應用不足,機器算法智能應用落後,執法裁量標準缺少技術控制手段,案件管理和監督依賴傳統的行政管理模式,容易引發廉政風險。這些問題應當引起我們的高度重視,著力加以解決。

會議要求,稽查執法科技化建設要以落實《稽查執法科技化建設工作規劃》為抓手,緊緊圍繞數據集中、數據建模、取證軟件、質量控制、案件管理、輔助工具“六大工程”和執法監督模塊的建設目標,突出需求導向、突出數據集中、突出智能應用、突出規範要求,紮實推進實施。稽查執法科技化建設系統性強,涉及系統單位方方面面的工作,要加強統籌協調,明確工作重點,把握工作規律,紮紮實實、分類有序地抓好工作任務的落實。一是確保數據應入盡入。要立足於數據內容、入庫方式、入庫職責、入庫時限以及開放兼容的要求,確保一切必要和可能的數據,包括案件數據、交易數據、監管數據、共享數據以及其他社會數據全部應入盡入。二是用心提煉智能應用需求。需求提煉是制約科技化工作水平高低的瓶頸,也是科技化工作的難點和關鍵所在。要回到稽查辦案工作本身,從稽查執法的業務邏輯及工作規律出發,歸納提煉科學合理的業務需求。三是潛心攻關技術實現方案。要主動跟進數據智能應用從推理搜索、知識表示發展到深度學習的技術進步趨勢,緊緊圍繞數據訓練、模型組合、計算技術、系統合成等關鍵要素,密切關註技術進步、前沿動態,提出技術應用方案,確保技術應用水平的先進性。四是切實加強安全保密管理。要將安全和保密管理貫穿稽查執法科技化建設的始終,牢牢緊繃安全保密這根弦,通過制度規範體系落實保密和安全的分級分類、授權標準、技術控制等系統安全防護和保密要求,確保稽查執法科技化系統安全運行。

會議明確,稽查執法科技化建設要在見到實效上下功夫,要分階段提出可實現的工作目標,讓稽查執法幹部感受到實實在在的工作成果。今年要力爭在商業銀行賬戶電子查詢、案件管理系統上線、語音設備配置、取證工具推廣、遠程聽證裝備等方面取得明顯進展。

會議強調,科技化建設是稽查執法思路、模式的重大轉型,是會黨委確定的一項基礎性、系統性、戰略性工程。各部門各單位要責任當頭,狠抓工作落實,集全系統之力,戮力同心,勇於擔當,積極作為,精準發力,強勢推進,盡責、盡心、盡力共同做好科技化工作。一是要提高思想認識,進一步增強工作自覺性。二是要加強組織領導,各責任單位一把手要親自部署,親自過問,親自落實。組織進行專題研究、提出專門安排、指定專人推進。三是要明確責任要求,各單位要按照規劃明確的任務分工,切實負起主體責任,把責任扛在肩上,把工作落到實處。四是要強調工作協調,科技化建設是一個大團隊大協作的工作,要特別重視工作溝通、意見協調、會商研究。五是要嚴格工作紀律,堅決服從統一指揮,嚴格遵守工作決策程序,該請示要請示,該報告要報告。要強化對信息化建設的廉政防控,切實防範廉政風險。

證監會 證監 召開 會議 部署 動員 稽查 執法 科技化 科技 建設 工作
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=265719

華誼兄弟:稅務部門進駐華誼進行稅務稽查、洗黑錢等傳聞與事實不符

6月13日晚,華誼兄弟發布澄清公告稱,公司一直遵守國家法律法規,經核實,所謂“華誼兄弟涉嫌偷逃稅款”、“稅務部門進駐華誼進行稅務稽查”、“洗黑錢”的傳聞與事實不符,目前公司運營一切正常,業務進展順利。

華誼兄弟公告稱,關於“公司運轉不正常”等傳聞並不屬實。關於實際控制人“跑路”、“瘋狂套現”等傳聞,經核實,公司實際控制人王忠軍、王忠磊先生自2014年至今未減持過公司股份,不存在拋售所持公司股份套現的行為。2015年11月24日至今,王忠軍、王忠磊先生累計增持金額合計約6.4億元。該傳聞並不屬實。

華誼兄弟稱,目前,實際控制人、公司董事長王忠軍先生和實際控制人、公司副董事長兼總經理王忠磊先生在公司正常履職,“跑路”一說純屬主觀猜測,無事實依據。

華誼 兄弟 稅務 部門 進駐 進行 稽查 洗黑錢 傳聞 事實 不符
PermaLink: https://articles.zkiz.com/?id=265870

股票掌故 | 香港股票資訊 | 神州股票資訊 | 台股資訊 | 博客好文 | 文庫舊文 | 香港股票資訊 | 第一財經 | 微信公眾號 | Webb哥點將錄 | 港股專區 | 股海挪亞方舟 | 動漫遊戲音樂 | 好歌 | 動漫綜合 | RealBlog | 測試 | 強國 | 潮流潮物 [Fashion board] | 龍鳳大茶樓 | 文章保管庫 | 財經人物 | 智慧 | 世界之大,無奇不有 | 創業 | 股壇維基研發區 | 英文 | 財經書籍 | 期權期指輪天地 | 郊遊遠足 | 站務 | 飲食 | 國際經濟 | 上市公司新聞 | 美股專區 | 書藉及文章分享區 | 娛樂廣場 | 波馬風雲 | 政治民生區 | 財經專業機構 | 識飲色食 | 即市討論區 | 股票專業討論區 | 全球政治經濟社會區 | 建築 | I.T. | 馬後砲膠區之圖表 | 打工仔 | 蘋果專欄 | 雨傘革命 | Louis 先生投資時事分享區 | 地產 |
ZKIZ Archives @ 2019