工欲善其事必先利其器。在部署專項執法2個月之後，證監會近日組織稽查系統70余名調查骨幹參加研訓，目的就是為當前IPO欺詐發行及信息披露違法違規專項執法行動的在辦案件，“動員隊伍、堅定信心、完善保障”，強化組織保障，為後續辦案順利推進奠定基礎。
今年6月24日，證監會宣布已專門部署首次公開發行(IPO)欺詐發行及信息披露違法違規執法行動(下稱“專項行動”)，全面覆蓋IPO各個環節、各類主體、各種違法行為。通過調動行政許可、日常監管、交易監控、信訪舉報等多個部門和環節，多渠道、寬口徑、大範圍、全覆蓋的查找線索、發現問題、移交案件，力圖通過4方面的手段發現一批問題線索。
一是分類核查篩選。結合IPO企業信息披露質量抽查制度，針對信息披露風險較大的項目集中展開線索篩查;根據抽查工作情況，對內控不力、風險較大的審計評估、法律服務等中介機構進行專項核查。二是常規問核審查移送。通過日常審核環節強化問核，從嚴審查，從嚴把關，對發現的問題，發現一起，移交一起。三是熱點跟蹤發現線索。密切關註市場輿情、新聞媒體、網絡傳媒對問題企業的報道和揭露，追蹤挖掘各種財務造假線索。四是技術數據挖掘。廣泛收集各類市場信息情報，通過稽查執法大數據系統和專門的財務分析工具，對歷史財務報表、媒體揭披問題、市場關聯信息進行數據挖掘、量化擬合。
據證監會發言人張曉軍介紹，此次專項行動違法違規案件調查組長研訓班，由具有查辦IPO環節違法違規案件調查經驗的稽查骨幹和行政處罰部門、公安機關有關專家進行授課。
課程主要內容包括，全面回顧監管機關最近幾年查辦的財務造假、欺詐發行典型案件，總結IPO環節違法犯罪的規律和特點，研究此類案件的違法趨勢和動向。另外，對IPO環節違法案件涉及的法律法規進行了系統梳理，深入剖析了此類違法行為的行政、刑事、民事法律責任構成要件，系統分類講解了對發行人、控股股東和實際控制人及相關高管人員，對保薦、審計評估和法律服務等各類證券服務機構及其從業人員，對欺詐發行、偽造金融票證、出具虛假證明文件等各種違法犯罪手法依法追責的調查重點和取證要點。
“研訓班以實戰集訓為基本定位，具有較強的針對性和指導性。”張曉軍介紹稱，一是從實戰經驗豐富的市場監控、調查取證、審理處罰、刑事偵查專家中甄選安排授課老師，重點講解應知法規和必備技能。二是結合專項行動的工作要求精心安排課程體系，案例分析涵蓋監管措施、市場禁入、行政處罰、刑事追責各個執法環節。三是著眼於專項行動在辦案件的實際需要，通過案例演示、要點講解與交流討論相結合的方式剖析調查重點、難點，提高調查人員對違法行為特點和規律的認識。
截至8月18日，證監會受理首發企業850家，其中，已過會107家，未過會743家。未過會企業中正常待審企業678家，中止審查企業65家。