及早安排遺產分配 免賣盤收場
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GS(14)@2017-09-10 14:53:22【明報專訊】先說一個故事：黃翁開設參茸海味舖超過30年，兩夫婦由小本經營，胼手胝足地打理生意，發展至擁有5家舖頭，每年營業額過億元。他3名子女也長大成才，兩名兒子行醫，幼女則追隨父母打理生意，用年輕有活力的推廣手法把營業額推上高峰。
子女不和 唯有賣家業
看似事事順境，但黃翁突然離世，令這個家庭遽生巨變，矛盾開始浮現。黃翁生前雖有可觀的營業收益，但由於生前對待員工不薄，仗義疏財，所以沒有積累太多現金資產，大約2000萬元，以黃翁的生意規模計，其實不多。黃翁遺產的另一半，集中在海味生意，估計淨值2000萬元，而銀行向黃翁作出企業貸款，有部分是以黃翁個人名義擔保，現在銀行已經考慮收回部分貸款。
事實上，兩名兒子很妒忌妹妹繼承這盤生意。由於黃翁生前沒有立下遺囑，為了要平均分配資產，同時歸還銀行貸款，把海味生意賣盤是唯一選擇。不過，幼女極力反對，而黃伯母在承受不了喪偶之痛，又面對子女不和的情况下，結果長卧病榻。
以上故事，是否和電視劇的家族爭產情節很相似呢？但其實現實中也有不少這樣的例子，尤其是創業者的公司業務佔個人資產很大比重，而並非所有子女都有參與業務運作，如何使業務順利交棒，又令子女認為遺產得到公平分配，是有需要及早計劃的。
人壽保險可作理財工具
如果時光倒流，黃翁及早察覺資產繼承的問題，希望將財產平均分配予3名子女，通過財務需要分析後，他可以考慮透過人壽保險的身故賠償，作出資產分配，例如投保一份2000萬元保額的保單。在此安排下，黃翁的資產便有機會在無損既有業務的情况下，按黃翁的意願，向3名子女等保單受益人作出指定的分配。
人壽保險作為一種理財工具，可以幫助投保人按照意願及實際財務狀况，作出資產配置，並且有利延續家族生意，毋須賣盤結帳，對維繫家庭關係和諧也甚有幫助。
中銀集團人壽保險
[保險攻略]
來源:
http://www.mpfinance.com/fin/dai ... 2902&issue=20170904
張佩儀﹕立好遺囑 遺產如願分配
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GS(14)@2017-11-12 16:43:00【明報專訊】年紀漸長，不少人都可能會想自己百年之後的安排，例如是葬禮的安排、想對家人說的話之類的，特別是對遺產的安排。最常見的必定是立遺囑，在遺囑上寫上自己的心願，財產物業要如何分配等。但立遺囑前有什麼要注意，若果沒有立遺囑，會如何分配？
沒立遺囑 遺產大多歸配偶
若果一個人生前沒有立遺囑而有配偶及子女，遺產分發方式會是，先將所有非土地實產及剩餘遺產中的50萬元資產分給配偶。若尚有剩餘遺產，則會由配偶及子女平均分配，這樣情况下，死者的父母及兄弟姊妹，均不會得到死者的任何遺產。第二種情况為離世者沒有後嗣，這樣會先將所有非土地實產及剩餘遺產中的100萬元資產分給配偶，若尚有剩餘遺產，則會由配偶及父母平均分配。若死者雙親都已經不幸離世，則會分給死者的兄弟姊妹或其已故兄弟姊妹後嗣。若上述所有人士並無人在死者去世時尚存，則依次為祖父母、死者的伯父、叔父、舅父、姑母及姨母，或已故的伯父、叔父、舅父、姑母及姨母的後嗣，享有對遺產的實益權益。特別要留意的是，非婚姻生子女亦可有相等於婚姻生子女的權利，假如無人對遺產享有實益權益，則遺產歸予遺產管理官處理。
執行人宜兼備律師親友
若不想遺產要依上述方式分配，或想由某一人承繼你的財產，最好的方法必定是立一份切合自己心願的遺囑。提早立好遺囑，不但可自己分配自己的遺產歸何人擁有，在遺囑上，你亦可以指定未成年子女的監護人，防止本屬子女的遺產被不負責任的監護人耗盡。立遺囑者自己亦可以決定一至四個具有說服力的人士，作為遺囑執行人，可以是律師，也可以是所有受益人都熟悉的親人或朋友，當然兩者齊備就更好。有熟悉的親人或朋友在其中作為遺囑執行人，有助安撫被悲傷心情籠罩的家人，同時亦可防止受益人為你的遺產分配決定爭吵不休。
成立遺囑之前，立遺囑人必須要釐清所有擁有的資產，最好必定是準備好一張清單，羅列出所有的資產，徹底地將遺產清楚分配。在立遺囑人離世後，不同的種類的資產亦會有不同的處理方法。若立遺囑人有購買保險，而在離世時又可以得到保險賠償金，保險賠償金一般會先轉至遺囑執行人或遺產管理人名下，再依遺囑的指示分配。若有立遺囑人有股票，一般會連同遺產認證或遺產管理書到股票註冊處轉名，再依照遺囑的指示分配。若立遺囑人有物業，必須先做查冊，看遺囑認證是否已登記。物業之法律上業權會先轉至遺囑執行人或遺產管理人名下，再依遺囑指示安排。
立遺囑前準備好資產清單
其次則是一些個人或私人物品的處理方法，例如一些有紀念價值的東西，例如傳家之寶傳予何人。有些人會有一些具收藏價值的東西，例如珠寶首飾、古玩名畫、名師墨寶等等，立遺囑者亦應該一一在遺囑中，好好列明分配或處理方法。然而除了受益人外，如立遺囑人不希望由某一人承繼任何遺產，亦可在遺囑中指明，以防有人在立遺囑人離世後挑戰遺囑。最後，遺囑中亦可以包括立遺囑人所希望的葬禮形式，和最後希望對家人朋友說的話。
一紙遺囑輕如無物，但內裏卻包涵着立遺囑人的最後一份心意，以及最後不能親口說出的叮嚀，宜早日好好與家人商討後事或遺囑的安排。
美國萬利理財控股有限公司亞太區總裁
[張佩儀 財女手記]
來源:
http://www.mpfinance.com/fin/dai ... 2995&issue=20171107