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今年二十七歲的陳詩瑜（化名）， 雖然月薪才二萬三，但是靠著紀律地儲蓄，和有計畫性地消費，工作近六年就已累積了約八十萬元的資產，相當於存下逾半的收入，預計在三十歲前，就能順利達成 第一桶金的夢想。

撰文‧何珮郁

走進正值周年慶期間的百貨公司裡，斗大醒目的海報上寫著滿千送百、各家信用卡的 優惠資訊，每家專櫃的櫃姐無不卯足全力，說服消費者掏出口袋中的信用卡，無怨無悔地刷下去。然而，正當大家被櫃姐洗腦時，精打細算的陳詩瑜（化名），卻有 一股與眾不同的冷靜。

平常的她，是不追趕周年慶熱潮的，今天皮夾裡也只準備了二千元，目標就只鎖定一件保暖的外套，「既然消費目的是為了 『保暖』，就不去看那些『不夠保暖』的衣服。」而即使看上了一件相當滿意的款式，只要超出預算一百元，她也會毫不猶豫地放回去。

其實，理性 消費並沒有想像中困難，陳詩瑜說，每次去逛街前，一定會先設定好「消費目的」，例如，平常騎車上下班的她，買外套一定是以保暖、防風為優先考量，然後就根 據這些條件專心地找，再加上嚴格制定預算，如此一來，就可以盡量避免東看西看，最後又買了一堆不需要的東西。

降低痛感

抓 緊每日預算 分期攤提消費今年二十七歲的陳詩瑜，出社會工作近六年，從事幼教工作的她，月薪始終停留在二萬三千元，正因為薪水不多，每一分錢都更顯重要。不過，靠著堅 定的意志力強迫儲蓄，她目前已累積了約八十萬元的資產，希望在三十歲前存到第一桶金的計畫，眼看著即將達陣。

「其實，我只是徹底落實『收入 減儲蓄等於支出』這個再簡單不過的原則而已。」陳詩瑜表示，每個月只要薪水一發下來，她就會先撥一萬元到另一個儲蓄帳戶，剩下的一萬三千元中，三千元定期 定額投資基金、三千元上繳父母作為家用，剩下的七千元，才是每個月的生活費。

「一個月用七千元，這樣還不夠，你要更精準地告訴自己，每天的 預算是二三○元。」陳詩瑜將七千元除以一個月的天數，估計每天可消費金額約在二三○元。「清清楚楚，是有效存錢的前提。」她強調，把預算額度精算到「每一 天」，才能知道今天多花了多少錢，明天要立刻省回多少錢。

陳詩瑜表示，「清清楚楚」不但是有效存錢的前提，也是「無痛省錢」的前提。她有點 不好意思地舉例，雖然很省，但假日偶爾還是會和朋友聚餐，犒賞自己一番，「如果知道六天後的聚餐可能會多花三百元，自己就會很清楚，現在開始每天要多省五 十元，每天的預算剩下一八○元。」她強調，因為清楚每天的預算，才能精確為未來的消費「分期攤提」，降低「一次省足」的痛苦。

精 明消費

刷卡搶優惠 不忘留等額現金另一方面，她雖有信用卡，但「信用卡是我的省錢工具之一。」只有使用信用卡能夠得到優惠的必要消費，陳詩瑜才會掏出信用卡，「重點是，今天 刷了多少錢，回家一定會立刻把等額的錢放在一個信封袋裡，等著繳款日到來，如此才能確保這個月的消費，不會變成下個月的負擔。﹂陳詩瑜認為，省錢非但不是 虐待自己，更能降低﹁不時之需﹂的痛苦。「隨著年齡增加，常會收到紅色炸彈，如果平常沒有儲蓄，根本沒有預算可以包紅包！」她表示，如果有這種意外支出， 就會動用儲蓄帳戶的錢，才不會造成日常生活的負擔。

而年關將近，對於即將到來的年終獎金，會如何分配？陳詩瑜說，每年年終大約發一個半月， 除了提撥一部分用來包紅包給家人之外，其他部分，則當作是給自己一年一度的「周年慶」，趁機會在過年假期中，吃平常捨不得吃的大餐，去比較遠的地方遊玩 等，在辛苦儲蓄了一年之後，額外給自己一點心理上的報酬。

至於每個月定期定額扣三千元的基金投資，陳詩瑜也已累積了約十八萬元。她回憶道， 自己剛投資不久，就遇到二○○八年的金融海嘯，眼看著跌跌不休的報酬率，讓她每天都過得很焦慮，決定暫時停扣，後來市場止跌回升時，讓她扼腕不已。但也因 這次經驗，讓她體會到，在市場低點時繼續扣款的重要性。

仔細觀察陳詩瑜的理財行為，不難發現，正因為她的收入不多，每一分錢使用起來就更謹 慎、更有計畫，再加上有紀律地儲蓄，資產累積速度更勝同儕。她說，看著自己逐漸成長的存款數字，真的很有成就感；短期內最大的夢想，就是存到一百萬元時， 要犒賞自己去歐洲旅行。

陳詩瑜（化名）

出生：1984年

現職：幼 稚園教師

學歷：育達技術學院幼兒保育系

年收入：31萬元

無痛省錢４心法

心 法１

精算出「每一天的預算額度」將每月預算進一步計算出「每天的消費額度」，才能精確為未來的消費「分期攤提」，降低「一次省足」的痛苦。

心 法２

設定好「每一次的消費目的」省錢不代表不能消費，但消費的目的要十分清楚，想買保暖外套，就不去看不能保暖的衣服。

心 法３

刷卡後「立刻封鎖等額現金」每次刷卡後，要立即把等額現金封鎖到信封袋，等待付款，以免喪失消費戒心。

心 法４

給自己「每年一次浪費的機會」利用年終獎金的多餘收入，讓自己的消費情緒找到一個小小的出口，否則意志力終將被欲望打敗。

物價漲個不停，你，打算如何因 應？

開源？二十世紀知名英國歷史學家帕金森（Cyril Northcote Parkinson）的「帕金森定律」告訴我們：「支出必定隨收入而增加。」即，賺越多，只會花越多！

節流？大腦科學也告訴我們，如果拚命想著省錢，在過程中，你只是一次又一次，在腦中強化花錢習慣的神經傳導路徑，就算短期被壓抑，也很難持久。

我們都需要，更聰明、輕鬆的應對方式。

自我檢測：你有「通膨過敏症」嗎？

但，在文章開始前，我們都可以先問自己下述問題：你開始想，要不要一次買齊一年份的衛生紙？油價、電價都在漲，你開始物色辦公室附近的五十元便當？你擔心 自己恐怕無法安心退休？你緊張到想馬上投入股市、房市，賺錢來打敗通膨？你很緊張，但還是不知道錢花到哪裡去了？如果多數答案都為「是」，那你恐怕已經罹 患「通膨過敏症」了。

根據預測，台灣今年全年通貨膨脹率不會超過二％，仍屬溫和通膨，但四月中旬，360d才庫人力資源所發布的調查卻顯示，台灣有八七％的上班族對於物價上 漲，感到極大的壓力。

有意思的是，若依據主計處公布的家庭收支調查估計，假設食品飲料平均上漲一○％、油電瓦斯也上漲一○％，平均家戶月支出會多出二千三百元，還比不上去百貨 公司買一件衣服的花費。

但幾乎所有人，都感覺正被通膨陰霾所籠罩。

這還不打緊，你接下來可能開始想著；我要不要趕快參加團購搶衛生紙？該趕快去做基金投資，或是買房子保值？但，這可能會讓你如左圖中的Iris一樣，陷入 更多浪費的心理陷阱。

人面對已知的損失與未知的風險時，都會盲目的想要逃避前者，於是，你為了逃避讓你一年多支出新台幣一、兩萬元的通膨損失，卻大膽投入可能會讓你虧損超過十 倍以上的風險。

找解方！諾貝爾獎得主提出新觀念

現在，正是你了解「行為經濟學」的最好時機，這不僅可以讓你理性對抗通膨，更是讓你一次解決貧窮問題，最釜底抽薪的價值觀。

人是「非理性」的！這是一門新經濟學，美國心理學家卡尼曼（Daniel Kahneman）是代表人物，他反駁傳統經濟學認定「人是理性的」的假設提出前景理論，因而得到諾貝爾經濟學獎，這項學說對經濟決策的影響深遠，也成為 哈佛大學、柏克萊大學等的重要研究領域，連惠普（HP）都設立專門的實驗室來研究它。

科技公司為何要研究行為經濟？惠普原本打算拿出數百萬美元來作競賽，讓業績最好的前三名通路商得到獎金，以鼓勵大家銷售更多。根據傳統經濟學的理論，價格 提高、產出會增加（亦即有獎勵、就會努力），人會趨利而居。但沒想到，實驗結果卻是，最好的通路商表現不如預期，因為覺得鐵定得名而不想努力。其他通路商 則表現低於水準，因為覺得太困難，乾脆放棄。

這種始料未及的行為，逼著惠普只好緊急喊煞車，收回本來的鉅額獎金策略，減少無謂的浪費。

揪兇手！非理性陷阱比通膨更可怕

原來，非理性的因素，對我們行為決策影響之大，遠超乎人類目前的認知！ 而它，才是造成我們「賺多少，花多少」的最大元兇。

Celine，二十九歲，在公關公司上班的未婚女生，月薪約五萬元，但踏入職場近六年，她永遠是賺越多，花越多，戶頭永遠只剩下一到兩萬元。

Celine自認精明，同樣喝咖啡，如果星巴克跟7-Eleven同時都在附近，她一定會選擇比較便宜的7-Eleven，因為喝不出什麼差別來。但，當 同事們團購買布丁，一次要買十二個，有人找她對分，Celine依然沒多想就答應了，即便最後只吃一個，其餘五個都是多花的。

此外，她回家前總習慣去逛巷口便利商店，如果沒有特別要買的，也會買一下飲料和口香糖，甚至買礦泉水回家喝。簡單的兩個行為，就讓她不自覺的踏入了「從眾 效應」與「自我因循效應」兩個陷阱。

她用理性，替自己省下喝咖啡的七十元，但是這兩個非理性陷阱的花費，卻是前者的二‧五倍之多。

跟著學！富翁從根源消滅衝動花費

這就是有錢人跟我們最大的不同。 一般人只在看得到的地方省小錢，例如趁賣場打折時搶購，或是隨手關燈省電。但，有錢人會從根源，發現自己的不理性消費，因為，這才是最大的花錢黑洞。

湯馬斯‧史丹利（Thomas Stanley）是美國的「富翁心理學」專家。他觀察訪談了美國五百多位百萬富翁後發現，富翁們對非理性陷阱，極為敏感。

史丹利舉了一位名叫艾倫的百萬富翁的例子：「最近發生一件趣事，我的幾名好友計畫送我一份生日禮物讓我驚喜，一部勞斯萊斯！專門訂做的……。」

然而，艾倫卻不打算收下這份禮物。因為他預見了收下這部車，會為他帶來的心理陷阱，「擁有一項象徵地位的高級產品後，就必須增購其他同級產品來維持地位， 不久整個生活都將改變。」

其實，在台灣，不少人已經意識到這些陷阱，並找到應對方案。

勤業眾信會計師事務所的江美艷會計師，年收入上百萬。接受採訪的這一天，她正好穿了一件二手的裙子。她的衣櫃裡，至少有三分之二的衣服是二手的，兩個女兒 也都盡量穿二手的衣服。

她們也和多數人一樣，面臨東西要越買越好、越買越貴的「鈍感效應」（見第一○八頁）考驗。但她告訴自己，「衣服只要（我們）第一次穿，就是新的。」透過賦 予二手衣價值和穿著的幸福感，甚至自己動手打毛衣，江美艷跳脫出要靠買更貴的東西，才能刺激大腦快樂感的惡性循環。

好消息是，行為經濟學家已經透過大量實驗，梳理出人們常陷入的心理陷阱。下篇文章的十個陷阱，幾乎囊括人們八成以上的消費行為。更棒的是，跳脫陷阱的方 法，也很簡單。

三步驟！輕鬆守住不必要的浪費

第一步，透過記帳盤點出你已掉入哪些陷阱。記帳，是協助你做出盤點的好工具之一。

第二步，面對它，做出選擇。人本來就是非理性的動物，了解這些陷阱，並非是要完全迴避，而是要讓大家拿回花錢主導權，把錢花在你最重視的地方，而並非只被 習慣牽著鼻子走。

今年四十一歲的滙豐中華投信投資顧問部副總經理王源錦，家裡有三個小孩，加起來一年光是教育費開支就高達六十萬元，家戶所 得卻不超過兩百萬元。但他面對物價上漲，卻一點也不擔心。因為，家裡每次有重大消費，大家就開始討論，「我做什麼事，都會先想一想需不需要？」例如，他看 到太太開著十幾年的舊車，曾經問她，要不要換一台新車？討論後，太太覺得應該把錢省下來，當作未來換屋基金，因為這對他們來說，更重要！

第三步，別壓抑，而是建立一個新習慣去覆蓋。如果，你想省錢，你想要戒掉某個消費習慣，別總想著：「我不要再買衣服了」、「我要戒掉喝咖啡的習慣」，如前 所述，每一次強迫自己戒除這些習慣的同時，等於又再一次強化了腦袋對這件事的神經傳導路徑。於是越想，越是戒不掉。

你要做的，是用一個新習慣去覆蓋它。

想要戒掉早上喝咖啡的習慣，不妨每天早上削一顆好吃的蘋果，讓自己喜愛那種牙齒咬下去的爽脆感。只要持續練習二十一天，大腦就會形成新的神經迴路，你就可 以一次性的，無痛揮別那些困擾你的消費習慣。

每次決策前，動念花五秒鐘思考這些陷阱，帶來的好處，將超乎想像。

如，它能幫助你省「大」錢。

如，你可以因此少犯更大的消費投資錯誤。

如，你可以把錢真的花在在乎的事上。看清陷阱後，你可以做出抉擇。例如，你意識到，每天非得要趕快坐計程車回家，是因為要把時間省下來陪小孩，而不是只是 因為「依循效應」而習慣性的招手，然後把賺到的時間浪費在沙發上，那麼，你就坐吧！然後，再從其他你覺得非必要的地方刪減開支即可。這絕對比每天很焦慮的 全面性的縮減一些小支出，更有效率。

如，你還可以用這些省下的錢，替你的未來，滾出更多財富！

現在起，改變你的恐慌心態、戒掉不斷想「我這裡要省五元，那裡要省十元」的因應方案吧！看懂十個非理性陷阱，養成新的消費習慣，這些好習慣，未來，也會養 你一輩子！

【延伸閱讀】你的一天也跟她一樣嗎？Iris，27歲，小記者，單身，這是她的一天消費日記

早上9：00上班要有一杯咖啡努力工作的一天開始，一定要買咖啡，沒喝的話，整個人都沒精神

中午12：00午餐吃中碗拉麵店家問要點中碗或大碗，一點都不餓，所以點了中碗

下午2：00順路買了新洋裝吃完飯經過附近服飾店，看上一件喜歡的洋裝，春夏新裝沒打折要2,300元，但實在好喜歡，還是下手買了

下午3：00跟同事去買飲料大家都說那家店很好喝，應該不錯吧，買一杯來喝看看

下午6：30買錯衣服再買腰帶修飾試穿新衣發現沒有腰身，下班再去買一條腰帶來搭配

晚上7：00到百貨公司買保養品到百貨公司買專櫃保養品，感覺品質比較有保障

晚上8：00做指甲犒賞自己收到一筆公司發的額外獎金，為了好好犒賞自己，決定去做指甲

晚上10：30路過超商買鮮奶回家經過便利商店買鮮奶，有第2件6折的促銷，決定買2瓶比較划算

Iris在1天內，踏入8個消費心理陷阱

早上9：00自我因循陷阱人總是依循習慣，不管實際上需不需要。喝咖啡的習慣讓每月多支出1,400元

中午12：00定錨效應陷阱其實麵可以選小碗，每次差10元，每月也差了200元

下午2：00時空近視陷阱因為不想等待下個月的7折，本月等於多花690元

下午3：00從眾效應陷阱為了要合群，每月因為買飲料多花700元

下午6：30沉沒成本陷阱衣服買錯了，又買其他配件來搭配，等於又要浪費200元

晚上7：00安慰劑效應陷阱篤信越貴越好的迷思，不選同一個集團賣的開架粉底液，讓支出多1,000元

晚上8：00心理帳戶陷阱錢就是錢，一筆1,500元的做指甲費用也是不小開銷

晚上10：30交易效用偏誤陷阱買2瓶雖然比較便宜，但是喝不完，每月從冰箱丟掉的價值超過200元

消費心理陷阱vs.通膨怪獸——以Iris一個月的消費情形為例心理陷阱支出：一個月多5,890元通膨支出：一個月多1,000～1,500元結論：消 費心理陷阱比通膨更吃錢

大家都曉得理財的第一步就是「儲蓄」，但未必人人都能做好這項基本功！今年六月即將畢業的許郁婷，靠著「有計畫性」的開源節流，已經存下不少積蓄，特別的是，她一點都沒有省吃儉用的痛苦，反倒能在滿足欲望和儲蓄間取得平衡。

撰文‧何珮郁

在景氣不佳、薪資凍漲的年代，許多學生和社會新鮮人常感嘆：「再怎麼省，還是存不了錢！」開源節流的道理人人都懂，卻未必都能落實！今年才二十四歲、大學即將畢業的許郁婷，已累積了四十五萬元的儲蓄，比起許多同儕和社會新鮮人，她的理財成績相當突出。

沒有做任何投資，也沒有富爸爸，但仔細探究她的理財之道，其實就是回到理財的根本——「開源、節流」，把這項看似簡單的道理，貫徹於日常生活中，在克制欲望和享受消費之間，取得一個無痛的平衡。

其實早在高中一年級時，許郁婷就開始有了儲蓄的念頭。有一次路過郵局，看到郵政壽險的宣傳單上寫著：「每月只要一三五六元，六年期滿可領回十萬元。」儘管 還不太了解保險是什麼，許郁婷心想，「反正不會賠本，就當作是強迫儲蓄吧。」興高采烈地買了郵政壽險之後，本來還打算先瞞著家人，等保險到期、領回十萬 元，再好好向家人炫耀一番。

不過，一年之後，這個如意算盤就砸到腳了！因為學校社團活動增加，她的開銷也開始增加，每月的零用錢不再有結餘可供扣款，眼看著保單即將失效，她的父親才意外得知這件事。兩人討論後，父親決定先代墊兩個月的費用，並要求許郁婷學習控管支出。

細分預算，以「天」為單位從小學就開始看著父親記帳的許郁婷，決定效法父親的方式，開始記錄每天的消費細項，並且有計畫地儲蓄。

翻開許郁婷的記帳本，上面的明細相當簡單、一目了然，共分五大欄位，分別是「日期」、「項目」、「收入」、「支出」、「總結」，而每日的項目裡固定記錄三餐費用，若有其他消費或收入，則是以「其他」加註。

對於記帳的方式，許郁婷以過去經驗認為，「只要照自己習慣、看得懂的方式就好，簡單、不麻煩，才能持之以恆。」她也曾使用過市售的制式記帳本，但是項目太多又用不到，反而太繁雜、造成麻煩，索性乾脆用空白筆記本，自己畫上格子，沿用至今。

除了記帳，為了精確掌握花錢的速度，許郁婷還進一步將每月八千元的零用錢，拆解設定為每日預算二百元。

根據記帳的紀錄推算，三餐和文具、影印等支出通常不會超過二百元；若一天結算後仍有結餘，她會將零錢投入撲滿裡，等到一學期結束後，再一次拿到銀行存進帳戶裡。

「而且一定要買透明的撲滿，放在隨時看得到的地方。」許郁婷笑著強調，透明的撲滿才能看到辛苦累積的儲蓄逐漸「長大」。而她自己的四個撲滿就放在書桌上，每看一回就更有成就感；上學期她還用撲滿的結餘，順利存下九千元，買到夢寐以求的「二手」單眼相機！

然而，大學生活總有娛樂開銷，女生更是少不了治裝費這一項，許郁婷又是如何輕鬆抵擋誘惑、把錢花在刀口上？

理性消費，考後血拼最合算「有計畫性地消費是最重要的！」許郁婷現在談起自己的消費策略可是相當有自信，但在這之前，她也曾有過盲目消費、大失血的慘痛經 驗。剛上大學時，愛上網拍買衣服的她，平均一個星期就下單一次，雖然金額不過數百元，但一個月累積下來也相當驚人，「而且還會忘記之前買過什麼，常常又買 到同質性高的衣服。」後來，經過同學提醒，許郁婷決定改採有計畫的血拼方式。她會先做功課、上網蒐集這一季的流行資訊，再記下自己喜歡的款式和價格，在預 算二千元之內，搭配出最實用划算的組合。此外，為了讓每次血拼的「滿足感」放到最大，她選擇血拼的時間點，都固定在期中考和期末考之後，既能充分地犒賞自 己，又能花得有效率。

不光只有「節流」，許郁婷在增加收入上也相當有自己的一套哲學。她認為，與其花時間和體力從事家教、到餐廳打工，不如以自己所學來賺取收入。

從去年開始，許郁婷就陸續參加政府單位的企畫比賽；在暑假時，還用旅行計畫申請到獎金，順利完成環島夢；今年她更將自己多年的理財規畫心得製作成圓夢企畫書，得到財金智慧教育推廣協會的肯定、拿下冠軍，一年結算下來，共獲得約九萬多元的獎金。

在許郁婷的言談之間，完全感覺不到她有一絲「為了努力儲蓄」而產生的痛苦，她堅定地說，「只要有計畫性地去做一件事情，讓想要的部分都被滿足，就可以讓自己不那麼辛苦，不辛苦才能持之以恆！」

許郁婷

出生：1988年

就讀學校：政治大學地政系得獎經歷：財金智慧教育推廣協會「向夢想say“YES” 財務規畫」第一名

本刊接獲全球最大光碟機代工廠建興電員工爆料，「公司今年仍賺錢，卻選在年底前裁員。」「內部現在人心惶惶，都怕年底前沒頭路，還領不到年終獎金。」

建興電為老牌電子大廠光寶集團子公司，光寶董事長宋恭源有「剪刀手」稱號，以迅速處理不賺錢的部門及cost down（省成本）出了名。如今裁員，光寶員工稱不意外。

宋恭源小檔案

現職：光寶集團董事長

年齡：70歲

家庭：妻阮豐瑛，育有1子1女

學歷：台北工專電子工程科、交通大學名譽管理博士

經歷：嘉義高工老師、德州儀器台灣分公司主任工程師；1975年成立光寶電子，2002年與子公司合併為「光寶科技」。光寶集團目前有光寶、建興、閎暉、敦南、力銘5家上市公司、朋程1家上櫃公司，及龍生工業1家公開發行公司。

電子業裁員風再起，就連賺錢的公司也加入裁員行列。本刊近日接獲光寶集團（LITEON）子公司建興電員工爆料，指稱建興電在歲末年終前，對光碟機部門進行裁員，幅度達四成，約有近六十人將遭資遣。

保證沒用 裁三波

建興電員工L先生表示：「最生氣的就是，公司在八月發放分紅時已經裁了十多人，當時執行長廖學福曾對員工保證不會有下一波，要大家放心，但不到三個月，裁員風聲又起。」

「若說公司沒賺錢，砍人在所難免，但現在公司還有賺錢，這似乎太沒道理。」L先生向本刊抱怨，「有些進來不滿半年也被資遣， 不單是工程師，甚至連助理也遭殃。本來每年一、二月發年終獎金，公司卻選在十二月底砍人，大家都擔心此時被資遣，不但丟了飯碗，還領不到年終。」

本刊調查，去年才登上全球光碟機龍頭的建興電，今年前三季每股獲利還賺了二元多，主要生產基地在中國大陸與匈牙利等地，員工數逾萬人，研發及業務單位則留在台灣竹科與內湖科技園區二地，在台員工數約一千人，而這次爆出裁員的單位，正是建興電替日本索尼（SONY）代工的光碟機部門。

「其實，十一月裁了一批新竹光碟機研發中心員工，公司怕一次裁員太多會被關切，還分成二次裁。」另一位建興電員工向本刊表示。因為大量解雇裁員都要事先向勞工局報備，否則將被裁罰。從今年八月算起，建興電已二度裁員，連同這次本刊接獲爆料年底前將再有一波裁員，算是第三波。

索尼棄守 砍人先

建興電大裁光碟機代工部門人員，關鍵因素是大客戶索尼宣布退出光碟機事業，原本的代工訂單沒了，母公司光寶集團才會在公司還賺錢的時候，就先揮刀裁員。

「公司會裁員一點都不意外，因為集團是cost down（省成本）出了名的。」一名光寶員工說。一般科技大廠每年分紅開獎，公司賺多、員工就領多，如中樂透般大喜，領少頂多不開心，「但光寶員工不會有太大反應，反正不管公司賺多少，分紅就是固定三個月以內，平常出差津貼也少得可憐，感覺EPS（每股獲利）都是硬省出來的。」

光寶集團為台灣老字號電子大廠，集團董事長宋恭源從德州儀器出身，一九七五年在現今新北市中和圓通寺旁的一間公寓開始創業。光寶股票代號二三○一，是台灣第一家以電子股掛牌的公司，在台灣電子業立足時間最長。

宋恭源是國內投入LED產業的第一人，從LED封裝起家，隨著PC、手機產業崛起，先後踏入電源供應器、機殼、光碟機、電腦螢幕、手機鍵盤、NB、IC設計等領域。光寶從LED封裝小廠成長為電腦周邊設備大廠，如同台灣科技產業發展史的縮影。

躍居龍頭 甫一年

宋恭源跨入光碟機，要從一九九五年自工研院挖角光碟機研發團隊負責人簡貞介說起。有了強將加入，光寶在短短三年內就拚上全球第三大光碟機廠，宋恭源原本答應簡貞介另外成立光碟機公司，後來因理念不和，簡貞介負氣離開，投效廣達集團林百里，成立廣明光電，反成宋恭源的勁敵。

「當時剛好碰到NB產業起飛，簡貞介帶著薄型光碟機技術投效Barry（林百里），讓廣達如虎添翼，不但屢獲大廠訂單，後來廣明上市後，還一度登上股王寶座。」廣達主管透露。失去簡貞介後，宋恭源仍不放棄光碟機，一九九九年成立建興電。

資深業內人士觀察：「光寶開枝散葉很快，但集團作風仍嫌保守，表現不一定比同業好，許多領域也碰到衰退，但宋恭源都很快處理掉這些不賺錢的部門，像電腦螢幕不賺錢，四年前就賣給緯創。」因此，一向低調的宋恭源在業界有「剪刀手」之稱。

「至於能賺錢擴大市占率，他也毫不猶豫地併購，如建興電買了明基、飛利浦的光碟部門，快速站上龍頭地位。」這位人士說。建興電○六年併購明基旗下光碟機部門，取得微軟遊戲機XBOX專用光碟機訂單，隔年又與索尼策略聯盟，擊敗三星成為全球第二大光碟機廠，去年又擊敗日立樂金躍居龍頭。

雲端來襲 訂單降

但登上龍頭寶座，並不見傲人的風光。因為在日新月異的三C產品世界裡，光碟機幾乎是明日黃花，注定「過氣了」。

光碟片就是俗稱的CD，可以大量儲存資料，靠光碟機讀取資料，從九○年代開始普及，先是內建在桌上型電腦、錄影機與車用音響上，後來隨NB、掌上型遊戲機變得輕薄短小，CD也從最早的儲存容量680MB，進展到128GB的藍光光碟，容量暴增一百八十倍。

然光碟技術再怎麼進步，都不敵無線網路的興起。像是智慧型手機、平板電腦或iPad，就能以內建的快閃記憶體（flash memory）與固態硬碟（SSD），透過三G或Wi-Fi等寬頻無線網路，從雲端（如蘋果的iTune、亞馬遜影音網站）大量下載音樂、遊戲與影片，根本就不需要笨重的光碟機與光碟片。

再如這二年興起的超薄筆電，如蘋果MacBook Air、英特爾Ultrabook等，都拿掉光碟機，這使得宏碁、惠普、華碩等NB大廠也都跟進，不再裝光碟機。

「全球一年一?六億台的NB，若都不裝光碟機，就等於少了一?六億台出貨量，身為全球第一大光碟機廠的建興電受創嚴重。」資深分析師說。更慘的是，全球影音龍頭索尼今年宣布退出光碟機事業，身為索尼代工夥伴的建興電難逃波及。

轉型過緩 難塞人

如此重大的產業變化，光寶集團三、四年前就嗅出端倪，只不過轉型的步伐跟不上光碟機式微的速度。

為了轉型，宋恭源二年多前定下目標，將專注新能源、新動源與新光源三大領域，並喊出二○一三年集團營收要衝上四千億元。然二○一二年迄今僅剩一個月，而光寶前十一個月全球合併營收僅二千多億元，離三千億元還很遠，更遑論明年要翻倍。

「老闆（宋恭源）很早就看到轉型的需求，計劃轉型到車用電子、無線充電器及SSD等新事業，但沒想到，光碟機市場衰退的幅度，遠遠高於新事業的發展。」光寶主管說，「公司本來寄望能夠把員工轉到集團其他事業去，但沒想到景氣那麼差，集團都在縮衣節食，更不可能收留多餘的人。」

「我們是很保守、老派的公司，不求快，求的是長遠穩定發展。」這位主管說。只不過轉型不如預期，只好靠砍人、省成本來度寒冬，最後倒楣的還是可憐的打工仔。

光寶集團版圖

．集團資產規模：2,666億元（至2012年第3季）

．集團營收規模：2,218億元（2012年前3季）

★光寶科技（上市）

2012年前3季合併營收1,631.49億元

．每股稅後盈餘2.31元

★建興電子（上市）

2012年前3季合併營收395.41億元

．每股稅後盈餘2.02元

★閎暉實業（上市）

2012年前3季合併營收69.88億元

．每股稅後盈餘3.53元

★敦南科技（上市）

2012年前3季合併營收65.65億元

．每股稅後盈餘0.38元

★力銘科技（上市）

2012年前3季合併營收12.91億元

．每股稅後盈餘-1.10元

★朋程科技（上櫃）

2012年前3季合併營收22.07億元

．每股稅後盈餘3.08元

★龍生工業（公開發行）

2012年上半年合併營收20.62億元

．每股稅後盈餘1.12元

下半年科技業裁員一波接一波

2012.12.4 凌巨擬裁員30人；華寶傳將裁40多人，公司表示尚未定案。

2012.11.22 友達集團旗下隆達傳裁員5成，公司表示「沒那麼多」；建興電傳裁員2成，公司澄清僅裁員10多人。

2012.11.9 矽統證實將資遣數位電視晶片部門逾50人。

2012.11.7 聯電旗下聯相光電員工爆料，公司每2週裁一波，將分段裁6成員工。

2012.11.2 友達光電無預警裁員近百人。

2012.10.23 仁寶裁員150人；和鑫後段模組廠作業員裁約200人。

2012.10.4 南亞裁員600人。

2012.10.2 茂德裁1,300多人，為中科歷來最大規模裁員；廣鎵傳裁員2成。

2012.9.21 瑞儀高雄廠裁員近70人。

2012.9 茂德大裁488人。

2012.8 建興電裁員10多人。

遭資遣權益教戰

現行勞基法及勞工退休金條例明定，企業因故資遣員工，需負以下責任：

1.須按員工年資事先預告，試用期滿未滿1年年資者10天前預告，1至3年者20天前預告，3年以上30天前預告；資方若不預告，可折算預告工資。

2.預告期員工可請謀職假，每週最多2天，薪資照付。

3.須按年資發資遣費，舊制為1年年資發給1個月薪資，不設上限。新制為1年發給0.5個月，最多6個月。實務上，資遣費經人事及財務部門核可發出，絕非主管說了算。若擔心資遣費生變，可要求人事部門給通知，列出預告薪資、資遣費、特休換算等金額及薪資結算日等，作為憑證。

4.員工若勞保投保年資滿15年，不繼續工作，又想續保勞保，可要求原公司代為續保，直到可請領老年給付，保費自負。

5.公司應發「非志願離職證明」，讓員工請領失業給付。

※此外，被口頭告知資遣的員工，最好不要自提離職單，也不可簽自願離職書，以免資遣生變；若對公司說詞有疑問，務必向各地勞工局詢問。

回應

建興電：組織異動非裁員

針對裁員一事，建興電表示，從8月至今增加了30名員工，且SSD、生醫部門仍持續在徵才中，從頭到尾都沒有「裁員」。光碟機代工確實有「組織異動」，因為公司每年固定會總檢討，過程中若有人員無法轉調其他部門，造成人員流失，公司都會給予優於勞基法的津貼，考量年終是在隔年1月才發放，對於最近離開的員工，公司會以其他名義給予補貼。

日前，達美航空（Delta Airlines）信心滿滿的告訴美國新聞網站Philly.com，去年買下的煉油廠即將在今年第二季獲利七千五百萬至一億美元（約合新台幣二十二億元至三十億元）之間；但提供全球經濟商情分析的易康麻特司（EconMatters）回顧過去近一年表現，繼去年第四季的六千三百萬美元虧損之外，煉油廠今年第一季仍將虧損一億美元，達美航空的垂直整合效果不如預期。

當初以一億五千萬美元自可那可菲利普（ConocoPhillips）手中買下的菲利普六十六煉油廠（Phillips 66 refinery），將預期為達美航空每年省下三億美元的燃油成本。不料，去年購併案一經公布之後，各界便不看好。

首先是「先天不足」：因受煉油廠原本設備規格所限，須採用較布蘭特原油昂貴的奈及利亞原油為提煉原料；即便達美航空現正計畫以油車自北達科他州採購規格相容的巴肯原油，但增加的運輸成本，已為每桶燃油成本先增加了二十二美元。

再來是「後天失調」：雖然廠區撐過了去年年底的珊蒂颶風無大礙，但根據能源商品評價機構普拉茲（Platts）消息，當初從美林（Merril Lynch）挖角而來、主導煉油廠購入案的核心人物羅格雷斯（Jon Ruggles），卻已閃電請辭。

垂直整合無益企業獲利

達美航空並不是史上第一家，為了省油費而想自己產油的航空公司。

根據美國全國廣播公司（NBC）報導，美國航空（American Airlines）曾經在一九七○年代後期買下數家油源探勘開發公司，但最終下場仍是將其切割出售。

當時的員工、現為航空業顧問的曼恩（Robert Mann）表示，這些油業公司的總產能，僅足夠提供一架波音七○七客機使用，實在沒有多大價值。

到了一九八一年，歷史再次上演：在《彭博》（Bloomberg）報導中，化學大廠杜邦（DuPont）曾以七十億美元買下可那可煉油廠（Conoco Inc.），為當時史上最大企業購併案。原意也是為了確保杜邦石化產品原料的供給及價格穩定，但時間證明，此舉非長久之計，杜邦在十八年後選擇出售煉油廠業務。

針對為何近數十年來，產業界中垂直整合發展逐漸的減少，康州大學（University of Connecticut）經濟學家藍格羅伊斯（Richard N. Langlois）認為，背後的邏輯在於當市場運作良好且交易成本及環境維持正常時，企業就應該向市場購料，選擇垂直整合、自行生產的商業模式，對於成本節省並無助益。

德國社會一項新運動正隱隱成形：出口老奶奶（grandma export），源自許多無力負擔國內養老院高額收費的家庭，將父母移送國外定居。雖然主流媒體譴責兒女輩的決定，但事實上，二○％的德國人並不排除出國養老。

日前，《彭博商業週刊》（Bloomberg Businessweek）報導，密斯庫琳（Sonja Miskulin）是這批移民先鋒之一，患有失智症的她遺忘了愛貓、乖孫，連跋涉九小時遷居波蘭都不記得了。不久前她與家人在新居慶祝九十四歲生日，以為自己就是住在百年城堡裡的公主。

她的女兒馮赫登婉（Ilona von Haldenwang）說，這已是最好選擇：以國內三分之一的價格，供應母親舒適的生活、實惠的護理與物理治療，即使得承受慕尼黑大報批評她的做法形同「出口垃圾」。

馮赫登婉的困境可說是中生代的縮影，十月初聯合國公布的《全球老年觀察指數》發出警語：全球人口老化速度遠超過各國領導人預期，許多政府無法為銀髮族提供足夠支持。

兩成德國人考慮出國養老

這份報告也評估老年人生活質量，德國在九十一個國家中排名第三，但為何身為福利國家先驅的德國人仍得「外送」父母出國？最主要是因為專業護理人才缺口超過三萬人，養老機構不得不以價制量。

以密斯庫琳這類護理需求度最高的患者為例，最高保險給付總額是每月一千五百五十歐元（約合新台幣六萬二千元），但德國養老院開出的月費平均高達三千二百五十歐元；而波蘭月費均價一千二百歐元，不僅保險給付綽綽有餘，德國政府還提供願意跨國養老的家庭七百歐元補貼金。

在內有推力、外有拉力的情況下，許多德國人也不認為養老非得要留在家裡。根據德國民意調查機構恩尼德幾個月前公布的調查結果顯示，至少有二○％的德國人正在考慮，出國養老更划算。

像七十四歲的費姿（Ingrid Fetz）反覆算了四次才做出結論：如果選擇五十二歲女兒住家附近的養老院，沒多久就會吃完老本，等著被趕出門；但生長在德、波邊境的經驗讓她最終選定落腳波蘭。