隨著互聯網金融的爆發，各種金融應用都急於在移動互聯網上尋找新的出口，其中，記賬理財類APP正在成為巨頭盯上的一塊“肥肉”。

7月31日，傳統互聯網巨頭網易發布了自己的記賬理財產品。在此之前，支付寶、京東也在首頁上線了記賬功能。根據易觀報告，記賬類APP軟件的日均啟動次數正在快速上升，排名前三的產品日均啟動次數多達20萬~60萬次。

“社會財富積累得越多，記賬理財應用就越有需求，目前我們的用戶數達到了2億，日活躍用戶超過400萬。”隨手科技創始人、CEO谷風對《第一財經日報》記者表示，公司預計今年12月可以實現盈虧平衡。

記者從采訪中發現，記賬理財軟件變現方式多是通過記賬服務吸引海量用戶，後通過為理財產品導流變現，但目前國內記賬軟件能實現規模變現的並不多，即便是互聯網巨頭也在探索，而市場上超過200款的同類產品更是加劇了市場的競爭。

從記賬切入金融

隨手科技是目前記賬軟件中起步較早的公司，根據易觀國際等多個第三方調研機構的數據，其旗下的記賬理財APP隨手記在記賬領域的市場占有率超過60%。

谷風有著20年的財務管理經驗，曾經在銀行系統工作，並且在金蝶國際軟件從事軟件開發工作十多年。他告訴記者，記賬是一個高頻次的需求，在他看來，由高頻帶動低頻、從財務過渡到金融的路徑更容易完成用戶的積累。

“從本質上而言，這和支付寶、微信支付基於支付完成用戶積累後，進而提供金融服務是同一個邏輯。”谷風對記者表示，如果直接做個人金融，在獲取用戶方面很吃力，做交易端，用戶的使用頻次又太低，用戶不可能買了一個理財產品後，還會每日打開APP使用。

通過和國內外同行的對比，谷風決定把APP做得盡量“簡單又專業”，不需要用笨重的Excel表格，直接在手機上按模板輸入賬本，普通人就可以隨時統計、分析，甚至能與家人、朋友共享賬本。這種基於移動互聯網的設計方式快速讓隨手記積累了原始用戶，而成立兩年後，隨手記的用戶已超過1.2億，成為僅次於支付寶的第二大理財入口。截至今年6月底，隨手記用戶已達1.8億。

但用戶的快速累積也讓互聯網巨頭看到了記賬作為金融入口的潛力。互聯網的梅特卡夫定律指出，網絡平臺的價值隨著用戶數量的平方而增長，換句話說，平臺有了1億用戶後，流量變現就成為了可能。於是，包括支付寶錢包、京東錢包以及網易有錢等產品都開始切入記賬理財工具。

但對此，谷風表示並不擔心。

“如果說支付寶所針對的人群主要是網購用戶，那麽隨手科技則將這一範圍擴大至整個線上線下人群。只要進行消費，無論線上線下，使用什麽支付方式，用戶只要將財務情況輸入或導入隨手記，平臺都將可以根據這些數據為用戶畫像，進而推薦相應的金融產品。”谷風認為，一旦用戶購買金融產品，其財務結構就越複雜，從而對財務工具的需求越旺盛，用戶黏性決定了不同平臺的切換難度。

也有財務專家對記者表示，財務行業，無論國內國外，還是任何一個細分領域都是趨向壟斷。歐美國家幾乎所有個人財務工具都是由intuit提供的，企業級是甲骨文和SAP，在中國，則是金蝶和用友。互聯網巨頭對於細分市場的培育仍需要耐心。

流量變現說易行難

和許多移動互聯網應用類似，對用戶完成跑馬圈地之後，記賬軟件下一個目標是流量變現。

谷風對記者表示，隨手記有兩個盈利路徑：一是理財產品營銷，通過平臺為基金、P2P產品導流賺取傭金或廣告費用;另外一個路徑是基於信用卡信息的信貸平臺，目前，隨手記基於信用卡數據征信開通個人貸款業務，2016年將著力發展小微企業的金融服務。

谷風提供的數據顯示，目前理財產品和個人信貸兩項業務月收入總和已經達到1000萬元。今年隨手記平臺上金融產品的交易額預計將達到400億元人民幣，2016年預期可以達到2000億元，這其中絕大多數是標準化的基金產品，谷風表示，未來信托產品、企業債產品、P2P等非標產品引入平臺，逐步拉大供應種類，同時按照大數據分析的結果進行推送。

小微貸款可能是記賬軟件未來最賺錢的業務。谷風給記者算了這樣一筆賬：目前使用隨手記生意賬本管理小微企業的群體已經超過2000萬，若貸款需求經過風控甄別達到15%的轉化率，平均每單貸款額為2萬元，年均需求1次，就將產生一個600億元規模的小額信貸市場。如果5%的穩定經營個體商戶，平均產生4次經營性貸款，這個市場規模還會進一步擴大。

但行業面臨的尷尬之處在於，幾乎所有的記賬理財APP仍處於虧損狀態。

目前市場上，記賬APP產品超過200個，並且很多產品非常相像，其中大多數產品的用戶數不超過50萬，馬太效應在該市場表現明顯。“2015年第一季度，排名前三的記賬理財APP分別為隨手記、卡牛信用卡管家以及51信用卡管家，這三家的活躍用戶規模均超過百萬。”易觀分析師對記者如是說。

此外，記賬APP提供的理財產品曾遭到詬病，比如說理財功能實質上還是幫基金公司代售，處於很初級的合作方式，沒有現金流的情況下，在與銀行或是第三方基金公司的談判中沒有足夠的議價能力，整體市場將會快速進入淘汰期。

“目前我們的對標公司美國財捷(Intuit)的年營收已達40億美元。”谷風表示，隨著用戶規模的增大，公司有望在今年年底走過盈虧臨界點，2016年營收達到3億。“目前的計劃是到2019年登陸納斯達克。”