2018年以來，國家外匯管理局認真貫徹落實黨中央、國務院關於打好防範化解金融風險攻堅戰的工作部署，在深化外匯管理改革開放、支持實體經濟發展的同時，維護外匯市場健康良性秩序，針對銀行、第三方支付機構、企業轉口貿易等重點主體和業務開展專項檢查，嚴厲打擊各類外匯違法違規行為。上半年共查處外匯違規案件1354件，罰沒款3.45億元人民幣，同比分別增長19.7%和59.5%。其中，查處金融機構違規案件455件，企業違規案件340件，個人違規案件559件。
下一階段，國家外匯管理局將繼續深化外匯管理改革，推動金融市場開放，服務國家全面開放新格局；保持外匯行政執法跨周期的穩定性、連續性和一致性，嚴厲打擊虛假、欺騙性交易和非法套利等資金“脫實向虛”行為，嚴厲打擊地下錢莊、非法外匯交易平臺等違法違規活動，保持健康良性的外匯市場秩序，維護國家經濟金融安全。
國家外匯管理局近日通報了2018年以來外匯違法違規專項檢查的處罰結果。27個通報典型案例中，涉及銀行、第三方支付機構、企業轉口貿易等重點主體。值得註意的是，這是外匯局第一次通報第三方支付機構的外匯違法違規行為，其中支付寶、財付通等第三方支付龍頭企業也在其中。
“檢查中我們發現，有些第三方支付機構的行為已經和非法交易混在一起，特別是個別第三方支付機構成為非法轉移資金的通道甚至淪為詐騙幫兇，這種情況是外匯局要嚴厲打擊的對象。”國家外匯管理局有關負責人對第一財經記者表示。
該負責人稱，近年來外匯局加大對外匯違法違規專項檢查的力度，對於涉及國際收支的各種業態，包括第三方支付等新金融，一旦存在異常操作，都可以通過線上監測及時鎖定。
外匯局下一步將繼續嚴厲打擊虛假、欺騙性交易和非法套利等資金“脫實向虛”行為，嚴厲打擊地下錢莊、非法外匯交易平臺等違法違規活動，保持健康良性的外匯市場秩序，維護國家經濟金融安全。
加大查處力度，線上監測全覆蓋
自2016年以來，外匯局定期對外披露外匯違法違規專項檢查的結果，對一些重點的、典型的案例公示，警示市場，起到以儆效尤的作用。
今年為了貫徹落實國務院關於打好防範化解金融風險攻堅戰的工作部署，外匯局進一步加大了檢查和查處力度。在此次通報的案例中，還包括了商業銀行違規辦理轉口貿易、內保外貸、貿易融資以及個人外匯業務等案例，被通報的金融機構不乏工商銀行、交通銀行等國有大行，也有民生銀行、華夏銀行等股份制銀行，北京銀行、天津銀行、徽商銀行等城商行以及中外合資銀行等，均處以了高額的罰款。
比如，此次被處罰金額最高的一個案例——民生銀行廈門分行違規辦理內保外貸案。2014年8月至2016年12月，民生銀行廈門分行在辦理內保外貸簽約及履約付匯時，未按規定對債務人主體資格、貸款資金用途、預計還款資金來源、擔保履約可能性及相關交易背景進行盡職審核和調查。根據有關規定，該行被處以罰沒款2240萬元人民幣，暫停對公售匯業務三個月。
此外，企業和個人的非法外匯交易行為也在外匯局的查處範圍之內。主要包括了一些貿易公司的逃匯、虛假貿易融資、擅自改變資本金結匯用途，以及個人非法買賣外匯等案件。
近年來，在金融對外開放的大方向下，跨境貨物、服務貿易資金跨境支付便利化不斷提高，然而有不法分子以貿易為幌子，繞開規則，進行非法跨境資金轉移、套匯套利（套取境內外利差匯差）、騙稅騙匯等活動。
虛假貿易嚴重幹擾外匯市場秩序，還往往伴隨著地下錢莊的存在，帶來諸多危害，甚至威脅國家金融穩定安全。因此，在推動貿易便利化的同時，監管機構對虛假貿易等違法違規行為絕不手軟。
據了解，今年上半年共查處外匯違規案件1354件，罰沒款3.45億元人民幣，同比分別增長19.7%和59.5%。其中，分別查處金融機構、企業和個人各455件、340件和559件。2017年全年查處外匯違規案件3160件，罰沒款7.6億元人民幣，同比分別增長58%和76%。
2017年，外匯局開展打擊“逃騙匯、非法套匯”專項行動，對307家銀行機構、407家企業和194名個人進行了現場檢查，查處逃匯、騙匯、非法套匯以及銀行未盡真實性審核職責等外匯違法違規案件211起，處罰沒款1.9億元人民幣。
記者了解到，目前，外匯局采用線上監測和線下實地調查相配合的方式，查處外匯收支的違法違規行為。即便是第三方支付這類較為新興的金融科技業態，也已經完全納入至其線上監測系統中，一旦發現數據異常就會引起外匯局的註意。
外匯局表示，下一階段將繼續深化外匯管理改革，推動金融市場開放，服務國家全面開放新格局；保持外匯行政執法跨周期的穩定性、連續性和一致性，嚴厲打擊虛假、欺騙性交易和非法套利等資金“脫實向虛”行為，嚴厲打擊地下錢莊、非法外匯交易平臺等違法違規活動，保持健康良性的外匯市場秩序，維護國家經濟金融安全。
部分第三方支付缺乏真實性審核意識
值得註意的是，這是外匯局第一次通報第三方支付機構的外匯違法違規行為，其中支付寶、財付通等第三方支付龍頭企業也在其中。
前述外匯局有關負責人稱，2017年至今，外匯局組織了幾輪針對第三方支付機構的檢查，在檢查中發現一些機構存在不規範的操作，集中體現在對貿易真實性審核以及客戶資質的審核方面。
根據外匯局通報，2014年1月至2016年5月，支付寶（中國）網絡技術有限公司超出核準範圍辦理跨境外匯支付業務，且國際收支申報錯誤。上述行為違反《支付機構跨境外匯支付業務試點指導意見》第六條、《國際收支統計申報辦法》第七條。根據《外匯管理條例》第四十八條，處以罰款60萬元人民幣，屬於頂格處罰。
另外一家第三方支付巨頭財付通也在處罰行列，外匯局稱，2015年1月至2017年6月，財付通支付科技有限公司未經備案程序為非居民辦理跨境外匯支付業務，且未按規定報送異常風險報告等資料。上述行為違反《外匯管理條例》第三十五條。根據《外匯管理條例》第四十八條，處以罰款60萬元人民幣，也屬於頂格處罰。
此外，被通報的還有智付電子支付有限公司逃匯案，被處以罰款1530.8萬元人民幣。易智付科技（北京）有限公司逃匯案，被處以罰款107.45萬元人民幣。上海盛付通電子支付服務有限公司違反外匯管理規定案，被處以罰款62.5萬元人民幣。
2013年開始外匯局批準第三方支付機構做跨境業務試點，當時是為了支持支付行業的多渠道發展，也是給小額交易提供便利渠道，主要是針對等值五萬美元以下的小額交易電子商務需要。自試點工作啟動以來，共有30家非銀行支付機構獲得跨境電子商務外匯支付業務許可，業務服務領域主要涉及貨物貿易、留學教育、航空機票、酒店住宿、旅遊服務等方面。
中國支付清算協會統計數據顯示，2017年，國內非銀行支付機構跨境互聯網支付交易筆數為12.56億筆，金額為3189.46億元，分別比上年增長114.7%和70.97%，其中個人客戶辦理業務規模略高於單位客戶。
“盡管第三方支付機構從事跨境業務的時間只有五年，但是從業務本質上講，收付業務屬於金融業務，要遵守金融業務規律和要求，履行展業原則和‘三反’要求，確保收付業務真實、合規；並且從業務水平上來講，支付機構絕對有能力來對客戶資質以及展業的真實性作出審核，關鍵看意識。很多支付機構是出於對業務快速擴張的沖動，就故意放寬了前述要求。”前述外匯局負責人對第一財經記者表示。
此內容為第一財經原創。未經第一財經授權，不得以任何方式加以使用，包括轉載、摘編、複制或建立鏡像。第一財經將追究侵權者的法律責任。 如需獲得授權請聯系第一財經版權部：8月2日上午，國家外匯管理局召開2018年下半年外匯管理工作電視會議。會議的主要任務是，深入學習貫徹黨中央、國務院關於經濟金融工作的重要部署，總結上半年工作，全面分析國際國內經濟金融環境和外匯市場形勢，研究部署下半年外匯管理重點工作。國家外匯管理局黨組書記、局長潘功勝作工作報告。
會議認為，2018年以來，外匯管理部門深入學習宣傳貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，在黨中央、國務院堅強領導下，在人民銀行黨委指導下，堅決落實全面從嚴治黨要求，堅持穩中求進工作總基調，貫徹新發展理念，落實高質量發展要求，以供給側結構性改革為主線，服務實體經濟發展，深化外匯管理改革開放，防範跨境資本流動風險，維護了國家經濟金融安全。一是以政治建設為統領，堅決做到“兩個維護”，堅決推進全面從嚴治黨向縱深發展。嚴肅黨內政治生活，嚴格執行黨的組織生活制度。全面落實主體責任，認真做好巡視整改情況“回頭看”。狠抓紀律建設，從嚴從實加強幹部管理，強化監督執紀問責。堅決貫徹落實中央八項規定精神，持之以恒正風肅紀。二是深化“放管服”改革，貿易投資自由化便利化水平不斷提升。推動金融業雙向開放，資本項目可兌換有序推進。支持“一帶一路”建設，促進區域開放創新，提升外匯管理服務實體經濟水平。三是防範跨境資金流動風險，嚴厲打擊各類外匯違法違規活動，維護外匯市場健康良性秩序。四是加強外匯儲備經營管理能力建設，繼續優化資產擺布，不斷完善多元化運用。
會議指出，上半年我國經濟保持了總體平穩、穩中向好態勢，跨境資本流動總體穩定，外匯市場供求基本平衡，經常賬戶收支繼續保持在合理區間，內外部經濟更加平衡。當前外部環境發生明顯變化，但隨著供給側結構性改革推進和經濟結構調整優化，我國經濟增長韌性增強、質量更高。當前我國國際收支總體平衡，外匯儲備充足，多年來也積累了豐富的經驗和充足的政策工具，我們有信心保持外匯市場的平穩運行。
會議強調，2018年下半年，外匯管理部門要持續深入學習宣傳貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，在學懂弄通做實上下功夫，牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，自覺在思想上政治上行動上同以習近平同誌為核心的黨中央保持高度一致。堅定不移貫徹落實黨的十九大作出的各項戰略部署，堅持穩中求進工作總基調，深入推進供給側結構性改革，推動金融市場雙向開放，打好“三大攻堅戰”，促進經濟平穩健康發展。
會議要求，2018年下半年要重點做好以下工作：
一是要堅持把黨的政治建設擺在首位，堅定不移加強黨對外匯管理工作的全面領導。嚴守黨的政治紀律和政治規矩，發展積極健康的黨內政治文化。嚴格落實監督執紀“四種形態”，鞏固拓展落實中央八項規定精神成果。培養忠誠幹凈擔當的高素質專業化外匯管理幹部隊伍，永葆外匯管理幹部隊伍的政治本色。
二是持續深化外匯管理改革，擴大外匯市場開放，服務國家全面開放新格局。有序實現人民幣資本項目可兌換，保障外商投資合法權益。豐富交易產品和工具，擴大境內外參與主體，建設開放的、有競爭力的外匯市場。不斷提升貿易投資自由化便利化水平，支持貿易新業態新模式發展，做好首屆中國國際進口博覽會外匯管理服務工作。促進“一帶一路”建設，穩步推進自貿區、自由貿易港等外匯管理改革開放試點。
三是綜合施策，打好防範化解外匯領域重大風險攻堅戰。建立健全跨境資本流動的“宏觀審慎+微觀監管”兩位一體管理框架，嚴厲打擊虛假欺騙性交易、地下錢莊、非法外匯交易平臺等外匯違法犯罪活動，維護外匯市場的良好秩序，維護國家經濟金融安全。
四是保障外匯儲備安全、流動和保值增值，積極服務國家戰略大局。
會議號召，外匯管理部門幹部職工要更加緊密團結在以習近平同誌為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，勇於擔當，真抓實幹，全力做好外匯管理各項工作，把黨中央、國務院的決策部署落到實處，為改革開放40周年交上一份滿意的答卷。
國家外匯管理局各黨組成員，總會計師、總經濟師，各部門各單位主要負責同誌在主會場參加會議。各分局（外匯管理部）領導班子成員及各部門主要負責同誌、中心支局主要負責同誌在各地分會場參加會議。
浙江夏某在過去的幾年間，通過“地下錢莊”償還境外上億元的賭債，此舉被被國家外匯管理局在外匯違法違規專項檢查中發現，並處以上千萬元人民幣的罰款。
國家外匯管理局8月31日再次通報一批近期外匯違法違規專項檢查的處罰結果，其中一個案件引人註目。
2012年6月至2016年9月，夏某為實現非法向境外轉移資產目的，將14188.45萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內賬戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至境外賬戶，用於償還境外賭債。該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條，構成非法買賣外匯行為。根據《外匯管理條例》第四十五條，處以罰款1418萬元人民幣。
這是外匯局年內第四次公開通報，進入7月以來，外匯局的通報頻次增加，每隔兩周左右就進行一次通報。值得註意的是，本次通報的23起外匯違規典型案例中，包括8家銀行、8家企業、6名個人，甚至還有一所學校。
據了解，淄博高新區外國語學校利用15名境內個人的個人年度購匯額度，以分拆購付匯形式向境外轉移資金117.29萬美元。該行為違反《外匯管理條例》第十二條，構成逃匯行為。根據《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款40.25萬元人民幣。
據第一財經記者梳理，銀行的外匯違規案例主要包括違規辦理轉口貿易案、違規辦理內保外貸案兩類，此外還有個別違規辦理貿易融資案、違規辦理經常項目資金收付案、違規辦理個人分拆售付匯案。
除上述兩例案件，在被通報的8家銀行中，以民生銀行天津濱海支行被罰金額最高，達1349.07萬元，並被外匯局暫停對公售匯業務3個月，責令追究負有直接責任高級管理人員和其他直接責任人員責任。
據了解，2015年2月至2017年3月，民生銀行天津濱海支行在辦理內保外貸簽約及履約付匯時，未按規定對預計還款來源、擔保履約可能性及相關交易背景進行盡職審核和調查。
此外，企業和個人的非法外匯交易行為也在外匯局的查處範圍之內。主要包括一些貿易公司的逃匯、虛假貿易融資，以及個人非法買賣外匯轉移資產等案件。涉嫌違規的公司逃匯手段主要有，使用虛假報關單和提單、使用虛假發票、利用多名個人購匯額度分拆購匯用於購買境外房產等。
今年，為了貫徹落實國務院關於打好防範化解金融風險攻堅戰的工作部署，外匯局進一步加大了檢查和查處力度。外匯局表示，加強外匯市場監管，對各類外匯違法違規行為保持高壓態勢，不斷加大處罰力度，嚴厲打擊虛假、欺騙性交易，維護健康良性外匯市場秩序。
此內容為第一財經原創。未經第一財經授權，不得以任何方式加以使用，包括轉載、摘編、複制或建立鏡像。第一財經將追究侵權者的法律責任。 如需獲得授權請聯系第一財經版權部：