針對國創能源的公告和證監局的行政監管決定，有國創能源定增基金投資人對《第一財經日報》表示，優道投資募集資金的最終去向在公告中並未得到真實反映，而貴州證監局責令整改的決定也明顯力度不夠。
紙包不住火
2013年11月1日，《第一財經日報》獨家報導了上海閔行區一對老夫婦因購買「上海市閔行區動遷安置房項目二期D款」產品到期無法兌付一事。經本報調查，發現這款產品披露的用款方、募投項目為前民生銀行、寧波銀行業務人員劉永盛私自偽造，但劉永盛是代上海優道投資募資。
經過對上海優道投資的追訪，《第一財經日報》又於2013年11月11日刊發《虛假理財資金去向初現：億元款項流入國創能源》，揭示劉永盛所募資金並未投向閔行動遷安置房，而是流向了國創能源。除劉永盛非法募資的部分，優道投資也在2012年10月和2013年5月通過其管理的上海富義投資管理中心（有限合夥）為國創能源募集了兩期定增基金。
但國創能源對劉永盛案和優道募資事件均進行了否認。其中國創能源在2013年11月17日發佈公告稱，劉永盛案與國創能源沒有關係，所涉資金不為公司所用。該公司董事長周劍云和董秘王強在接受本報採訪時都堅稱，優道投資所募的資金都沒有流入國創能源的賬戶，上市公司沒有收到錢。對此，本報又於2013年11月18日刊發《7億理財資金「失蹤」記》，質疑國創能源在說謊。
隨著事態的演進和本報調查的深入，2014年3月11日，《第一財經日報》發表《優道前員工爆料：國創高管為「中技系」倒錢13億》。報導稱，據優道投資離職員工在今年3月向本報爆料，優道投資實際是由國創能源董事長周劍云控制的、專門為成清波「中技系」融資的平台。優道投資和劉永盛通過優道投資管理的乾灝、富義等有限合夥企業募集的資金在流向國創能源的賬上之後，由周劍云通過上海慧福投資發展有限公司等進行「倒賬」，運作給深圳中技實業（集團）有限公司實際控制人成清波和其他用款方。
上述報導引起監管層的強烈關注，國創能源也開始陸續承認和優道投資的關係以及與優道的資金往來狀況。3月13日晚，國創能源公告，否認周劍云為優道投資和慧福投資的實際控制人，但承認上海優道投資募集資金進入國創能源的監管賬戶，國創能源根據陳世達、貴州陽洋礦業投資有限公司委託又對資金進行了劃轉。
國創監管賬戶7.7億元「消失」
昨日晚間，國創能源再次公告稱，經公司財務部門根據有關陳世達、貴州陽洋礦業投資有限公司委託劃款情況的清理，公司監管賬戶根據委託共流入資金11.922億元，根據委託劃出11.921億元。
其中，從優道投資管理的有關合夥企業共轉入監管賬戶9.36億元，從監管賬戶轉出到優道投資管理的合夥企業1.66億元，優道投資轉入公司監管賬戶淨額7.7億元。
國創能源監管賬戶先後進出資金超過11.92億元，但根據劃出、流入金額比對，目前監管賬戶的餘額僅為5180元，基本為零。對於優道投資而言，優道轉入監管賬戶淨額高達7.7億元，而這筆資金卻已經從監管賬戶「不翼而飛」了。
按照國創能源此前的公告，陳世達委託陽洋礦業代理融資事宜，陽洋礦業委託上海優道投資進行融資，國創能源為本次融資提供監管賬戶。如此，這7.7億資金看起來是轉給了陳世達。
但據《第一財經日報》此前報導，在對優道投資人的兌付和安撫過程中，深圳中技實業集團及其實際控制人成清波頻頻出面。同時，優道離職員工的爆料也稱，上述資金主要是運作給中技實業實際控制人成清波和其他用款方。有投資者稱，據此推測，國創能源的公告仍有不實成分。
黔證監責令國創能源整改
昨晚，國創能源還公告了收到貴州證監局責令改正的決定。
公告稱，3月17日，公司收到中國證監會貴州監管局《關於對貴州國創能源控股（集團）股份有限公司採取責令改正措施的決定》。責令改正決定的主要內容為：經查，發現公司在中國銀行上海市分行營業部賬號為437761907172的賬戶、天津銀行上海分行賬號為236101201090079562的賬戶和農行上海趙家巷支行賬號為03-779700040089598的賬戶存在大額資金往來未納入賬務核算的情況。以及2012年年度報告、2013年半年報和2013年第三季度未披露上述賬戶現金流的情況。上述行為違反了《中華人民共和國會計法》第10條、《證券法》第63條和《上市公司信息披露管理辦法》第2條、第3條、第19條的規定，現責令公司在2014年4月15日前完成整改，且達到如下要求：完善會計核算體系、建立健全內控制度，對現金流情況進行補充披露。公司應當在2014年4月15日前，向貴州證監局提交書面報告，貴州證監局將組織檢查驗收。
今年1月24日，《第一財經日報》獨家報導《國創能源定增基金兌付再失約：證監局介入調查》。報導稱，有優道投資人在去年11月向證監會遞交了關於國創能源涉嫌私下融資、信披違規以及現金流造假等問題的舉報信，舉報信列舉了優道投資募集資金在2012年底和2013年初分批流向了國創能源，但國創能源財報卻對此沒有任何體現的情況。舉報信還質疑國創能源對定增事項的公開披露與實際進展存在互相矛盾之處。
今年1月16日，貴州證監局針對舉報信回覆稱，關於國創能源涉嫌信息披露違規及現金流造假問題，該局正在就舉報的情況進行緊張的調查核實工作，並將根據調查核實情況，依法對國創能源進行相應的處理。
此外，有業內人士認為，出現上述情形，國創能源的審計機構也存在不可推卸的責任。國創能源2012年年報顯示，公司2012年年報的審計機構為天職國際會計師事務所。
國創能源的兌付前景
據《第一財經日報》此前報導，優道投資通過富義基金募集的兩期資金目前均未兌付，投資人正通過向上海經偵部門報案、向證監會投訴以及向產品擔保方質問等尋求解決。除了富義基金的兩期，還有劉永盛偽造項目募集的資金約1億元沒有兌付。而根據國創能源昨日的公告，國創能源對優道投資的債權為7.7億元。
國創能源在昨晚又進一步闡述了通過發行新基金來裝優道所持債權的細節。根據公告，國創能源全資子公司重慶四維創投設立了一隻產業併購基金，優道投資與這只併購基金及TPI公司實際控制人陳世達協商，三方同意將優道投資所持有對TPI公司實際控制人（陳世達）的債權作為出資轉入併購基金，TPI實際控制人並同意將其持有的公司股權的51%轉讓給併購基金。同時，併購基金及重慶創投正在與擁有相關金融牌照的基金公司及金融機構討論合作計劃，通過擬定資產管理計劃，發行15億元規模的併購基金優先級投資產品。
但目前大多數投資人表示不願接受上述方案。因為接受這一方案就意味著接受繼續延期，同時接受其持有的對國創能源的債權轉為對併購基金的債權，儘管國創能源對併購基金未來的回購行為出具了履約擔保，但這種擔保仍具有較大的風險。
「重慶創投是國創能源的全資子公司，目前尚沒開展其他業務，不具備對相關交易進行擔保與回購的能力。國創能源目前淨資產值不高，對相關交易的擔保與回購計劃有不能履約風險。」國創能源在公告中稱。