在齊魯銀行案壓軸戲登台前，主角劉濟源（另案處理）的妻子肖潔於1月29日在濟南市歷下區法院出庭受審。她被控詐騙資金1億元，涉嫌詐騙罪。同時受審的還有劉濟源公司的員工金某。
山東人劉濟源，現年44歲，曾開設多個公司，常用的身份是上海全福投資管理有限公司的董事長兼總經理。從2002年至2010年，劉濟源與銀行人員等勾結，涉嫌用不同手法詐騙銀行資金近100億元、企業資金1.3億元。檢方起訴書指出，涉案的銀行有齊魯銀行、光大銀行、華夏銀行和中信銀行等。其中，齊魯銀行的涉案金額佔70%多，逾70億元。其次，是光大銀行20多億元。因此，劉濟源案及其相關案件又被媒體稱為齊魯銀行案。
2010年12月，劉濟源案發（詳見本刊2011年第2期「齊魯銀行之禍」）；2012年底，劉因涉嫌「貸款詐騙罪、金融憑證詐騙罪、票據詐騙罪和詐騙罪」四個罪名，被濟南市檢察院提起公訴。
儘管公安機關追回贓款和贓物約79.6億元，但仍留下共計21.7億元的資金漏洞。約18家涉案企業受害，多名銀行和國企的高管涉嫌受賄等罪名陸續受審，例如山東能源集團有限公司原董事長馬厚亮，新汶礦業集團原董事長郎慶田等人。
隨著各路角色登台受審，劉濟源等人的金融詐騙故事逐漸被揭露，而中國銀行業脆弱的風險防控以及毒害至深的官商勾結，也清晰呈現。
虛假的銀行「大戶室」
濟南泉城廣場西南角的中信廣場，中信銀行濟南分行營業部位於大廈一樓。2010年，劉濟源是該大廈830室的租戶。
劉妻肖潔在庭審中說，劉濟源告訴她，他和中信銀行在那裡合作建了一個「大戶室」，專門接待銀行的VIP客戶。他還在那個房間為她引見了一個叫「王健」的中信銀行的「行長」。
「大戶室」裡有銀行櫃檯和客人排隊的等候區。肖潔還聽從劉濟源的安排，打電話讓「王健」帶一些中信銀行的宣傳資料和有中信銀行標識的杯子。
肖潔被控「冒充中信銀行工作人員坐在櫃檯後面，用劉濟源私刻的中信銀行業務章，辦理了在進賬單等資料上加蓋假印章的業務」，涉嫌詐騙罪。
在法庭上，肖潔稱，她並沒有詐騙的故意。她辯稱，她在山東國際文化交流中心當內勤，平時並不參與劉濟源公司的管理。2010年10月29日，她看病後，來劉濟源公司等他下班。劉公司的一個員工臨時外出，請她幫忙坐在櫃檯裡面等一個人交材料，然後在材料上蓋章。她並不知道櫃檯裡的中信銀行印章是偽造的。另外，她說看到其他人都穿著銀行制服，就隨手拿起一件制服穿上。
檢方則認為，這個的銀行「大戶室」其實是劉濟源、肖潔等人冒充銀行職員進行詐騙的一個虛假場地。它只為一位「VIP」而建，即諸城市服裝針織進出口有限責任公司（下稱諸城公司）。該公司是山東桑莎集團公司旗下的外貿公司，其財務人員王某與劉濟源相熟多年。2010年，劉濟源在股市投資失利，資金再次出現巨大虧空，他希望從諸城公司獲取新的資金。
檢方指控，劉濟源為籌集資金投資股市，從2002年開始即騙取銀行信貸資金。劉以支付高額利息，給好處費等方式，誘使企業到其指定的銀行辦理定期存款，然後採取虛構貿易合同、借款合同，偽造存款單位質押保證合同等手段，利用存款企業在銀行的定期存款作虛假質押，辦理質押貸款，詐騙銀行資金計71.6億元。該行為涉嫌貸款詐騙罪。
劉濟源涉嫌犯罪的另一個手法是，誘使企業到其指定的銀行存款，然後用偽造的企業印章，加蓋於轉賬支票，將錢轉到他控制的賬戶，共計15.1億元，涉嫌票據詐騙罪。
除此之外，更加赤裸裸的做法是，將企業的財務人員灌醉，竊取其公司的印章。例如，檢方指控，2010年11月，劉濟源將正德人壽保險股份有限公司來濟南存款的財務人員灌醉，竊取公司的印章，加蓋在事先偽造的「單位定期存款開戶證實書」以及定期存款提前支取手續資料上。然後，再蓋上私刻的齊魯銀行相關印章，提前支取了該公司的定期存款，共計5億元。該行為涉嫌金融憑證詐騙罪。
在對付諸城公司的時候，劉濟源用上了最後一招。據肖潔案的起訴書，諸城公司財務人員王某在12.5%的高利息誘惑下，將1億元存至劉濟源指定的中信銀行濟南分行。但是，該賬戶是劉濟源利用虛假材料，以企業名義開設的虛假賬戶。具體操作過程是這樣的：
2010年10月25日上午王某將開戶資料傳真給劉濟源，劉濟源收到傳真並複印後，在複印件上加蓋其私刻的諸城公司印章，指使其員工用假的開戶手續在中信銀行濟南分行開立賬戶。當天下午，王某通過網銀向該賬戶匯入1億元，作為活期存款，但要求銀行於當年10月29日將其轉為定期存款。然而，29日上午，劉濟源指使其員工將這1億元轉至自己控制的其他賬戶。
10月29日午後，諸城公司的財務人員要到中信銀行辦理活期轉定期的業務。在那之前，劉濟源對濟南中信廣場830房間進行緊急裝修，變成中信銀行的「大戶室」，有銀行櫃檯等，但是用報紙把玻璃窗糊上。在諸城公司的財務人員到達前，劉濟源命人將報紙撕掉，露出「中信銀行」的字眼和標識。
中信銀行濟南分行辦公室的副主任告訴財新記者，劉濟源所謂的「王健」確有其人，曾是中信銀行的客戶經理，並非行長。後來，因為違反了內部規章而離職，「好像和劉濟源有撇不清的關係」。而中信銀行濟南分行在2012年四五月份才開設了「貴賓室」，此前並沒有什麼「大戶室」。對劉濟源設立假的「大戶室」等行為並不知情。
緊急「綵排」
2010年10月29日下午，是諸城公司與劉濟源約定將活期轉為定期的時間。但上午劉已經將該筆錢劃走了。在諸城公司財務人員到來之前，劉濟源公司的幾名員工進行了兩次緊急的「綵排」。
和肖潔同案受審的金某在法庭上稱，她是劉濟源投資股市的操盤手，平常並不參與劉濟源公司的業務。但是，2010年10月28日那天，劉通知她第二天上午過來，冒充中信銀行的職員，接待諸城公司的財務人員。
金某稱，她扮演的角色是「大戶室」前台人員，負責把客人引到房間裡面的「銀行櫃檯」。 在「大戶室」裡，其他的同事也穿上了和中信銀行藏藍色制服一樣的服裝，並且戴上工號卡。甚至，劉濟源還安排了兩名同事假裝成在等候區排隊的銀行顧客。
午後，諸城公司的人來了，金某就站在門口迎接。並且，把他們引到屋裡的「銀行櫃檯」。當時，櫃檯裡面坐著肖潔。她聽到肖潔問諸城公司的人，「錢已經到賬了。轉還是不轉？如果轉的話，就要買支票。」劉濟源事先已經安排好，金某要幫諸城公司的人準備買支票的6元錢。於是，她站在一旁，遞錢給肖潔，然後離開。
檢方指控，金某冒充中信銀行工作人員引導諸城市服裝的財務人員辦理業務的行為，構成詐騙。
可金某辯稱，在劉濟源安排下，她確實和同事一起冒充中信銀行的職員，但是對於劉濟源具體的詐騙目的並不知情，而且也沒有從中獲利。金某的辯護律師在法庭上稱，其實諸城公司是有人配合劉濟源。
劉濟源曾供述稱，他和諸城公司的王某早就很熟，他曾用同樣的手法，將諸城公司存於光大銀行逾十億元的存款分數次劃走，最後均歸還。諸城公司的財務人員曾去銀行打印對賬單，應該明知劉動用過存款。但是，他們並沒有反對，甚至把對賬單給了劉濟源。
上述律師稱，劉濟源當年吸引諸城公司到光大銀行存款，支付的利息高達15%。2010年，劉誘使諸城公司到中信銀行存款的利息，是12.5%。這次，劉已經向諸城公司的財務人員支付了1200多萬元的利息，但是沒有歸還本金。
法官當庭問公訴人，為什麼沒有起訴劉濟源始於2005年對諸城公司的行為。公訴人解釋，因為舊賬已經還清，所以沒有提起公訴。
一名參與辯護的律師在庭審後告訴財新記者，如果沒有銀行、企業的「內鬼」和劉濟源三方勾結，所謂「詐騙」不可能實現。詐騙罪名成立的要素之一是，被害人不知情。可是，諸城公司的工作人員顯然是明知的。
不過，肖潔案的起訴書並沒有顯示，王健和諸城公司的財務人員是否被另案處理。中信銀行濟南分行前述辦公室副主任也不願意透露，王健離職與諸城公司案件是否相關。
當日庭審持續兩個半小時，只完成質證的程序。法庭辯論的環節在2013年2月1日下午繼續進行。
肖潔案庭審結束之後，劉濟源案的庭審將是齊魯銀行案最精彩的壓軸大戲。由於劉案共1883本案卷，數量巨大，法院已經組織控辯雙方完成了庭前質證，過濾了雙方沒有異議的證據。未來開庭時，只對有爭議的證據再進行質證。截至財新記者發稿時，劉濟源案開庭時間尚未確定。■