3月31日，中行發布2016年業績報告數據顯示，根據國際財務報告準則，中國銀行2016年實現稅後利潤1841億元，同比增長2.58%。這一增長比例來看，並不輸其他幾大行的速度，不過歸屬於母公司所有者的凈利潤這一項來看，則出現了負增長。
2016年，中行歸屬於母公司所有者的凈利潤1645.78億元，同比下降3.67%。對於凈利潤出現負增長，中行副行長張青松稱是“穩健經營的一個考慮”，他提醒2016年末中行的撥備覆蓋率增加了9.52個百分點。
截至2016年末，中行撥備覆蓋率達到162.82%，較上一年末提升了9.52個百分點。“我們出於穩健經營，有效防範風險的角度來講，使得撥備有了比較大幅度的提高，並且來講這是整個同業里面應該是逆勢上升的一個現象。”張青松稱。
逆市提撥備 多項利潤數據下降
從中行的數據來看，2016年該行利息凈收入、手續費及傭金凈收入、營業利潤、稅前利潤等都有不同程度的下降。
根據中行年報數據，去年全年，該行利息凈收入同比下降了6.88%，凈息差下降0.29個百分點至1.83%。張青松表示，凈息差的下降是全行業的一個普遍現象，中行下降幅度是大型同業里面最小的。凈息差下降的主要原因在於：
第一，2015年起，中國人民銀行先後五次下調人民幣存貸款基準利率，同時對商業銀行不再設置存款利率浮動上限，相關影響在2016年進一步體現。
第二，從2016年5月1日起，中行中國內地機構全面落實營業稅改征增值稅（簡稱“營改增”）工作，相應的利息收入為“價稅分離”後金額。
第三，中行行積極應對外部經營環境變化，在努力盤活存量的同時，高效配置增量，資產負債結構持續優化。2016年，客戶貸款平均余額在生息資產中的占比上升0.45個百分點，投資平均余額占比上升1.95個百分點；在中國內地人民幣存款中，活期存款平均余額占比上升3.47個百分點。
2016年，中行非利息集團實現非利息收入1775.82億元，同比增加319.11億元，增長21.91%。非利息收入在營業收入中的占比已經上升到為36.72%。不過在非利息收入中，手續費及傭金凈收入出現下降，去年實現886.64億元，同比減少37.46億元，下降4.05%。
對此，中行年報分析稱，主要是切實降低企業運營及交易成本，信用承諾、咨詢顧問等業務手續費收入同比下降。同時，受外貿進出口總量同比下降影響，結算與清算手續費收入亦出現下降。此外，本行緊抓“大資管”發展契機，持續加強產品創新，提升產品投資管理能力，表外理財、代理保險業務分別實現手續費收入91.69億元、46.73億元。
在諸多因素的影響下，中行的利潤項目中，僅稅後利潤出現了2.58%的增長，遠超其他大型銀行，不過凈利潤的負增長還是引起了市場的關註。中行的解釋是，逆市提升了撥備覆蓋率。
在近幾年銀行不良持續雙升的壓力之下，銀行的撥備覆蓋率正在吃緊。2016年末，建行、交行的撥備覆蓋率均剛剛滿足監管紅線，工行更下降到紅線之下，為136.69%。農行的撥備則相對傲然，為173.4%。
2016年，中行則選擇了加大撥備的計提，撥備覆蓋率逆市提升了9.52個百分點，而讓凈利潤呈現負增長的局面。
如果說計提更多的撥備是為了應對風險，2016年中行的不良資產依然是“雙升”。截至2016年末，不良貸款余額為1,460.03億元，較上年末增加151.06億元；不良率為1.46%，較上年末上升0.03個百分點。
面對不良的上升，中行在去年也加大的不良的化解，境內機構共化解不良資產1289億元，同比多化解245億元。共計提貸款減值損失867.95億元，同比增長55.35%。
“2016年的貸款的關註和逾期同比是上升的，關註類是上升了0.6個百分點。像東北和西部地區一些礦業的風險還在持續上升，所以我想2017年的資產質量還是面臨著很大的挑戰。”中行首席風險官潘嶽漢稱。
表外理財超萬億 迎接風險管理和合規新挑戰
當前，銀行理財業務成為重點監管的領域。一方面，央行牽頭制定資管業務統一監管指導意見，銀行理財業務監管預期升級，另外一方面，央行也將表外理財納入廣義信貸對銀行實施MPA考核。
“外部的市場環境發生了重大的變化，監管的新規大家都在期待，所以對我們來講做好理財資管業務，我們要迎接新的挑戰，這個挑戰，是風險管理和合規。”張青松在回答第一財經提問時稱。
截止到2016年末，中行境內的自營理財產品的余額是1.5萬億元，較2015年末增長了6.3%。其中，表內理財的余額是3353億，增長6.5%，表外的理財產品余額是1.18萬億，增長6.3%。投放方面，債券和貨幣市場的投資超過了60%。
張青松告訴第一財經，對表外理財的產品，一定和銀行自身的資產相隔離，非標的資產，非標的風險承擔一定納入全面的風險管理。同時，中行委外的業務目前僅局限於集團內部的多元化的平臺，如中銀基金、中銀債券是中行受委托方，並且委外的經營並不是很大。
“理財業務未來的前景還是四個字，一個是管理，一個是化解，或者叫”管理+化解”。”中行行長陳四清在回答第一財經提問時表示，理財業務是一個發展的業務，必須基於嚴格的監管和嚴格的管理，即監管部門要把理財業務監管到位，銀行自身也要加強管理。
在陳四清看來，理財業務之所以看不懂，是因為通道太多、平臺太多，投資者始終看不到最基礎的資產，彎了很多道彎，越看不透的話，風險就越大。因此中行也從“四個統一”來加強自身理財業務的管理。
即統一營銷。統一授信、統一審批、統一管理。對客戶能做多少理財進行統一的授信標準，把所有的審批都納入，防止表內業務到表外。
“展望2017年我們相信更加嚴格的風險管理，更加有效的外部監管，會為理財業務的發展創造一個可持續發展的外部環境。所以我們依然把理財產品的穩步增長，作為我們工作的目標。”張青松表示，2017年，希望優化大類資產的配置，提高理財資管業務的收益水平。
同時，利用中行的跨境優勢，把盧森堡，香港分行，中銀香港各類海外機構的理財平臺，能夠充分發揮起來，實現中行差別化競爭的優勢。