此刻，中華民國第一位女總統已經當選第五天了。

理論上，這一期的《商業周刊》封面故事，應該別無他選，就是蔡英文了，但我做了不一樣的選擇。我端出了兩套封面故事，原因是八週之前，我們已經提前以「準 總統當選人」的封面規格處理了這個議題，深入解讀蔡英文「捕手性格」的形成背景。本週，我們繼續以〈女總統的第一哩路，從最難的開始〉，從國際經驗著手， 分析梅克爾、歐巴馬等五位最卓越的世界領袖，他們第一年都選擇做什麼事，提出我們對新政府的建言。

我們發現，成功領袖的第一步都是「挑難，不挑易」，因為最複雜、最困難的事，不僅需要與時間賽跑，更需要善用人氣最高時，對抗既得利益者，這從管理學、甚 至物理學，都獲得理論支持。近來各界對新政府提出了種種「願望」清單，但資源有限，如果新總統第一年只挑一個重點來做，那應該是什麼？這個封面，借鏡國際 格局，把脈台灣困局，邀請每一位國民一起來督促新政府。

但同時，我也希望提供給讀者另一種非政治議題的選擇，〈商界十大思想家，正在想什麼？〉，我們從「管理思想界奧斯卡獎」最新出爐排行榜，輔以超過二十本國 際著作，進行深入的研究、採訪，結果令人大開眼界。諸如，最創新的企業竟是一家賣冰箱的中國企業；中階主管的位置將岌岌可危；過去的競爭優勢能維持二十 年，現在卻有人說，只剩一年……。

兩套封面故事對照，商界的變革，速度遠超越政府組織的變化。如果中華民國是一家企業，而目前我們面臨的是壞資產、負債不斷增加，股東權益由正轉負的困境，新上任的女CEO能扭轉這個惡性循環嗎？

仔細閱讀這兩套封面，你會發現一個共同關鍵：誰願意付出最大的代價，誰才有能力讓改革發生。

梅克爾推動年金等福利改革，引發二十二萬民眾上街抗議；歐巴馬為了推動健保，被反對黨杯葛了六十八次；卡麥隆改革公務員退休金，兩百萬公務員上街罷工，但時間證明，唯經徹骨寒風，才得梅花撲鼻香。

所以蔡總統，您願意付出多大的代價，來讓改革發生呢？

撰文者 郭奕伶

新總統的第一年，要做這件最困難的事。因年金問題的危機迫在眉睫，改革腳步卻已拖延了至少十年。

選戰正酣的一月上旬，監察院通過調查報告，要求衛福部檢討改進「老人虐待和無效醫療」問題。調查的起源，是一位退休多年、重病不治的老校長，因為子女捨不得放棄他每月八萬元的一八％優惠利息等退休金，竟被迫靠呼吸器維生，至今已八年。

這案例充分代表了現行退休金制度，造成的不公平。而且，台灣和歐洲、日本同樣被少子、高齡化的趨勢困擾，但歐、日早在十年甚至二十年前，就啟動年金改革工程，台灣卻停滯不前，對於獲得退休金「超額利益」的族群，幾乎動不了一根汗毛。

十年前，陳水扁政權開始向軍公教退休金開刀，但改革方案卻是「球員兼裁判」，由考試院的中高階文官主導，結果被批為「肥大官、瘦小吏」。後來修改方案，在立法院雖取得朝野協商共識，最後仍遭少數軍系立委杯葛推翻。

國會六成席次是最大後盾人的問題難搞定，仍須克服三不利

八年前，馬英九「完全執政」（國會席次過半），被視為改革的最好機會，但直到二〇一三年，因各種年金的精算報告出爐，破產危機浮上檯面，馬英九才將年金改革提高層級，召集行政、立法、考試三院長共商，還限時兩個月提出全面性方案、送立法院修法。

改革方案最後雖送進立法院，但因人人不滿意，結果遭到自家立院黨團抵制、拒絕排入議程。

十年來，兩位總統都做不到的事，新總統蔡英文做得到嗎？

「大家會覺得，這次總要改得成吧！」蔡英文的年金政策最重要幕僚——台大社會工作系數授林萬億說，蔡英文承接了非改不可的社會氛圍。最大的有利因素，是民進黨在國會獲得「超級過半」的六成席次，要強力改革、推翻既得利益，蔡英文擁有更大的國會控制力和正當性。

但是，林萬億指出，蔡英文也面對三個不利。第一，是目前的公辦養老制度太複雜，包括五種社會保險、六種退休金制度、一種社會津貼，主管機關涵蓋內政部、教育部、國防部、銓敘部等七個部會。要讓社會大眾搞懂各種方案的利弊，是個困難的說明、說服任務。

第二，是改革影響到跨職業、跨世代的利害，使得在尋求各界對改革方案達成共識的過程中，「可能出現互相討價還價、結盟勒索。」

第三，從過去幾次改革中得知，掌握各種年金財務、人數流動等資訊的文官體系，傾向拿出有利於己、隱藏不利於己的資料，讓外部專家碰到諸如「算錯重來」等白費力氣的事。

其實，還有一個讓蔡英文和團隊「不敢說出口」的大難題。

最大關卡，是被改革的人爭取這群文官中堅分子讓利是關鍵也就是最需要「被改革」的一群，正是她四個月後接手的文官體系裡，最有行政經驗的中高階官員。

這源於二十年前軍公教採行退撫新制時，產生了一批橫跨新、舊制度的人，亦即既有一八％，又有月退金的「超額受益者」。當時在球員兼裁判下設計的方案，最有利於這群中高階軍公教。

簡言之，到達薪資最高級的軍公教人員，可計算退休金的薪資，已比勞工最高上限四萬五千八百元高，再加上部分退休金可享一八％優惠存款利息，退休後收入往往超過工作時，顯然太超過。

這群在制度扭曲下「超額受益者」，目前有許多是五十多歲就退休的「活力老人」，或是行政、教育界資深的「中堅份子」。他們最有能力進行遊說或抗議，同時他 們的行政經驗，也可能是新政府運作需要仰賴的。陳水扁時代的改革方案反「肥了大官」，馬英九時代的改革方案也是資深文宮受害最輕、資淺公務員受損最大，關 鍵因素都在這群超額利益者有能力「綁架」政府。

因此，蔡英文如何不被「綁架」，甚王爭取他們的信任，願「讓利」接受退休福利縮減？是她年金改革能否成功最大關卡。

想成功，過程越透明越好如網路直播會議、內容讓大眾監督

蔡英文在年金議題上的具體政見，目前只有上任後立即召開全國年金改革會議，並在半年到一年內達成結論。

不過無論蔡英文用何種策略讓這個「一年達成結論」的承諾兌現，她的年金改革，不脫三點：首先是延後請領退休金的年齡，目前叫OECD國家各種退休制度的平 均法定退休年齡約是六十四歲，台灣勞工是六十歲。德國等歐洲國家，目前已將退休年齡延後到六十七歲。而且台灣除了延退，也必須讓不分職業的可退休年齡規定 一致化。

其次，是降低所得替代率。目前英國不同退休制度的所得替代率，約在三成到五成之間；德國則將最高年資四十年的所得替代率，降到不及七二％。從這個標準來看，蔡英文的退休金所得替代率改革，應該也會朝整體七成以下的目標前進。

第三是提高年金保險費率，也就是每個人提撥更多薪資來支持年金財務，因為目前的費率經過精算仍是太低，長期仍會入不敷出。

林萬億表示，年金改革會議成功的關鍵之一，是「一定要在程序上層現出蔡英文的決心」，這包括各種利害關係的群體都要有代表（林萬億的理想規模是三十一名）。

可以預估，為展現決心、運用民氣，未來相關會議過程很可能會透明公開，例如網路直播，讓討價還價的內容受大眾監督。

「當大家越清楚（會議裡）發生什麼事，改革會越容易成功，」林萬億說。

這將是蔡英文上台後的第一場「年度大戲」。她過去在陸委會主委任內，曾經主導「經發會」兩岸組，達成三十六項共識，是各組中最有成效的。當時她用磨功和苦功，逐一拜訪各政黨代表，從不同利益中找出可能的共同點。

如今，以總統身分，恐不便再穿梭於各代表之間，親自「合縱連橫」，操盤年金改革會議的進度和效果。這是蔡英文將年金改革命運交給一場會議後，最難的技術考驗。

撰文者 田習如                                                                                                                              

她博學強記，但不像李登輝深入哲學層次；她細心求全，但不比馬英九鑽牛角尖；她的性格像梅克爾，但人民等得了她的小步伐？

「她的理性政治風格，有個特點讓人特別難耐──邏輯推演到底要推到何處？思考和反思可以把人帶到哪裡？會不會因為反覆權衡風險，錯過了大膽作為的絕佳時 機？」這是德國資深記者柯內留斯（Stefan Kornelius）對德國總理梅克爾（Angela Merkel）的形容。妙的是，蔡英文的幕僚們看到這段話，都以為是在形容他們的老闆蔡英文。

梅克爾正是蔡英文最欣賞的國際政治領袖。德國大報《南德日報》還用「現在台灣也有一個梅克爾了」來形容蔡。她能否達到梅克爾的國際聲望和國內滿意度，尚有極大考驗，倒是她們兩人的個性作風，無論優點缺點都頗有類似之處。

從梅克爾看蔡英文，我們可以預見，蔡式變革將不會大刀劈山，而會類似梅克爾的「小碎步前進」。

蔡英文和梅克爾同樣在一堆大男人長期主導的政黨內，因派系山頭恐怖平衡、互相牽制而意外崛起，從不被看好的過渡性黨魁，變成取得執政地位「非她不可」。

兩人小時候都被描述為安靜寡言，也都是從學者身分，半路出家踏入政壇。

一開始都很低調，避著人群，躲著鎂光燈，也對於競選登台慼到畏懼，無法慷慨激昂的演說。

民進黨選舉造勢場合有位長期合作的音效師，總能適時在黨內明星演說的小停頓之間，穿插振奮人群的配樂。

他曾向民進黨幹部半開玩笑的埋怨，每個黨內大咖演講時，他都能巧妙串接話語的間隙，彈奏出或高昂或悲情的曲調，唯獨蔡英文讓他抓不到節奏，因為她說起話來二貝連續單調、沒有抑揚頓挫。

選前大半年，蔡英文到處跑場子演講，她有時會向撰寫講稿的幕僚抱怨「逗幾句前幾天不是講過了」，要求多點新意，但在她嚴謹的風格下，又難接受較聳動的句子，讓幕僚有苦難言。

開口，擅長「雙重否定句」嚴謹不聳動，說話拐好幾個彎說話沒有激情，是因為內心十分謹慎，導致表達平淡無奇，甚至一句話轉了好幾個彎。

她們特別擅長「雙重否定句型」。例如，北約(N A TO) 希望德國軍隊從阿富汗北部往南部署，梅克爾說德軍「應該沒有不確定」會留在北部。談到與第三勢力的競爭或合作，蔡英文說「如果我們去吸納公民社會的力量， 對民進黨或許不是一件壞事，但是對社會並不是一個最好的事情。」這種九彎十八拐的言論方式，蔡英文半開玩笑說是在英國留學時，向英國入學會的保留彈性。

她的謹慎，也反映在對政策說帖的要求上。例如有次討論社會住宅政見，她的競選辦公室政策執行長、前經建會副主委張景森，從雙北市的情況粗估，就準備提出興 建二十萬戶，但蔡英文轉頭要求兩位財務專業幕僚-前財政部長林全和前主計長許璋瑤，「你們去算清楚，包括容積獎勵和公用地，是不是真的蓋得出二十萬戶，」 幕僚轉述，等到確認可行後，這項政見才定案。

開罵，短髮先往耳後一撥動怒不出惡言、減少政策推動殺氣蔡英文的政策、新聞等各類幕僚們，最常被她要求檢查數據有沒有錯，一

旦發出去或讓她說出去的

資訊出錯，免不了挨刮。不過，不像民進黨過去男性黨主席生氣時，拍桌、罵三字經，甚至動手拍打幕僚的事都發生過，但蔡英文即使私下對幕僚也未曾口出惡言。

她動怒的方武，最常見的是伸出食指和中指不斷敲打桌緣，邊敲邊碎念「為什麼會出現這種錯誤」、「可以這樣嗎」……。

她準備開罵時還有個小習慣，就是會把短髮往耳後一撥，然後邊話語急促，邊把輕輕握拳的手往前比畫，而不會用手直指他人。選前電視辯論會上」她準備回擊朱立倫前，也出現這種撥頭髮的小動作。

撥頭髮是一種溫柔軟調，用軟調導引劍鋒，大概是蔡英文身為女性領導人少見的「女性」特質，或許也有助於減少政策推展時所帶來的殺氣。

決策，覺得狀況不明就會拖凡事求周全，難速戰速決成考驗然而，就像梅克爾得到「猶豫藝術家」封號，蔡英文事事嚴謹、求周全的作風，反過來看就會帶來拖延、 無效率的後果，考驗民眾對她的耐性。一位幕僚觀察，從蔡英文擔任政府經貿談判顧問的經歷，她養成想要控制所有變項、掌握越多資訊越好的傾向，「在她覺得狀 況不明時，就會拖。」另一位政策幕僚更掌握訣竅，「給她東西(政策評估)千萬不要給甲、乙、丙案，我都只給她一案。」他的意思是評估各方案的利弊得失後， 要向蔡強力推銷自己的選擇，否則若數案並陳，蔡英文就會考慮很久，遲遲無法決策。這不代表蔡會輕易受控，因為她也會細細追問其他可能性，但總之，她就是難 以速斷速決。

「像在畫建築圖，全部都丈量好、設計清楚了，再按圖施工，」幕僚說。但是，政治如戰場，情勢經常瞬息萬變，有時若不能當機立斷，民氣、輿論風向就可能轉變。

達陣，她需要更多政治技巧面對反對派，只會理性溝通不夠用此外，她想要中庸，不願兩極化的作風，也可能像梅克爾一樣，被批評只有「小碎步策略」：不冒險，因為政策方向不確定，別人也無從批評起，即使出差錯，後果仍可控制。

就像她主張轉型正義、要

解決黨產爭議，但又強調執政不會「整碗捧去」，要與在野合作，那麼如何拿捏與國民黨作對還是做朋友？她提出年金改革，又說不會「腥風血雨」、軍公教是「改 革夥伴」，但既是改革，必然有被改革的對象，她如何拿捏與軍公教的關係？會否因為瞻前顧後，不想得罪人，導致「最大共識、最小限度」的改革？

蔡英文對於自己的溝通能

力很有自信。不過，她過

去不論國際談判或在陸委

會任主委的經驗，都是政策溝通，較容易理性、談出具體結果，如今，

她面臨的挑戰是往往可能

「零和」、動輒遭到杯葛

的政治溝通。只有理性、求全，恐怕不夠用，還需要更多的政治技巧。

梅克爾被稱為完美的「後

政治型」政治人物，採取理

性、技術導向、分析型的

政治風格。但梅克爾達成國際成就的背後，除了務實，還有信念，例如處理歐債危機，她的信念是維持一個強大的歐盟;對難民大幅開放，她基於人道主義、改變德國的歷史形象。

蔡英文擁有類似的「後政

治型」風格，而她的施政，

在可以預期的「小碎步前

進」之餘，還將展現什麼樣的信念，不只台灣，全世界都在看。

「你們說我空心蔡，其實我只是要說到做到」想了解蔡英文如何決策，就要掌握她的一套標準作業流程(S。P)。以下摘自《商業周刊》出版的《蔡英文-從談

判桌到總統府》一書:

蔡英文制定決策的整體過程是這樣的，在初期階段，她會盡量吸收大量的資料跟實例、高度客觀的專業知識，然後進入集體討論跟衝突階段，最後根據所有資料確定 政策。蒐集資料階段，她讓自己擁有最大程度的把握，也就是「政策要先能夠說服她、且做得到」，以做為制定政策的穩固立基點；然後再延伸到民眾和這個政策會 涉及到的族群，也就是「要能夠禁得起社會大眾的檢驗」。

反對黨以及外界批評她「魄力不足」，但是「不躁進的行事作風」卻是她在陸委會主委期間，能夠成功穩住紛爭不斷、詭譎多變的兩岸情勢，一個很重要的關鍵。

第一次參選總統時，她親自帶頭領軍「研究團隊」，耗費了兩年的時間，在二0一一年完成五萬五千多字的「十年政綱」。敗選後的四年來，每到星期五下午，蔡英文也盡可能排開行程，親自參與政策會議，遇到疑問，她會打破砂鍋問到底。

蔡英文透過不斷的辯證、釐清問題，希望可以找出最妥善的辦法，她這種幾近「龜毛」的政策產生模式，導致很多的事情她不想太早表態，或表態得太清楚，以保持政策的可行性。

但她相信為政之道重在實踐，能做到比說更為重要，「我每次講話很謹慎小心，是因為我並不想草率做決定，你們說我『空心蔡』，其實我只是要說到做到。」

(整理.編輯部)

撰文者 田習如

台灣第一位女總統終於要上車了……從低調千金到國家領導人，這次，她真的準備好了？

「只有更強大，才能贏得尊敬。」率領民進黨「完全執政」，她，要如何替台灣揮出一記全壘打？

若把國家比為企業，蔡英文已得到董事會、股東的完全授權，成為中華民國第一位女CEO（執行長），完全執政，若四年後拿不出漂亮成績單，她完全沒有藉口！

CEO上任第一年，最該做什麼？《商業周刊》研究五位國際最出色的執政者經驗發現，他們第一年都挑戰最困難的任務，這是他們比其他領導人更卓越的關鍵。

從企業管理八○／二○法則來看， 八○％的成果，都來自於二○％的事務，但這二○％通常也是最難的。平凡的管理者，凡事先挑簡單的做；一流的企業家，卻都是先挑最難的下手。原因很簡單：那 些最有價值的工作，通常都是最困難、也最複雜，甚至需要跟時間賽跑的，稍一拖延，情勢立變。

選後待辦清單數不完骨牌論：聚焦關鍵問題，成效才大

上次選舉，蔡英文耗費兩年時間與幕僚仔細鑽研，推出架構龐大、五萬多字的「十年政綱」；這次選舉，她的政見演說省。

略了許多理論鋪陳，但依然喊得很大，例如「五大創新研發計畫」、「五大改革」、「五大社會安定計畫」……。

選後，許多人開始幫她列出待辦清單，洋洋灑灑。但若從知名物理學家洛恩.懷海德（Lorne Whitehead）的「骨牌效應」理論來看，聚焦關鍵問題，方能帶動後續更大的變革能量；關鍵的事，不須做得更多，卻能效果強大。

我們認為，蔡英文只有一件最重要的任務，「提升中華民國公司的股東權益」，亦即幫台灣人民減少負擔（負債）、增加收益（好的資產）。會計學告訴我們，股東 權益（淨值）來自資產減掉負債，一家公司的股東權益越高，代表實力越強、好的資產越多、負債越低；但若借了龐大負債，卻換來一堆壞資產，則股東權益將大 減，嚴重時甚至出現赤字，公司面臨倒閉。

「蔡執行長」的挑戰即便千頭萬緒，但如同她自己在選後第一場記者會所說的，「只有更強大，才能贏得尊敬。」台灣的整體國力，目前就面臨了高負債、壞資產太多、股東權益暴跌的困境。蔡英文必須完成以下三個關鍵改革，才能提高中華民國的股東權益，讓台灣變得強大。

第一要務、解決年金問題，降低台灣最大負債。

台灣各項年金的財務危機進入倒數階段，制度非改不可，但這是一件最困難的社會工程，因為任何一項年金改革，都牽涉到社會上不同職業、不同世代、不同收入水平者的利與害，以及互相比較下的公平問題。

改革勢必會遭遇反撲總統學權威：最重要權力是「說服」不過，它也是新總統最能「操之在己」的政績，無須受國際、兩岸局勢所牽制，而是台灣內部可解決的事，也必須是擅長折衝的蔡英文最能發揮之處。

如同美國「總統學」研究權威紐斯達（Richard Neustadt）說，總統最重要的權力就是「說服」。年金改革，需要總統說服各種不同群體，接受利益重分配。

以德國總理梅克爾（Angela Merkel）為例，其前一任總理畏懼社會反彈，不敢推動將請領退休金年齡提高為六十七歲的改革，但梅克爾一上台，第一件事就是全力推動健保及年金改革， 因此上任不滿一年，就引起二十二萬民眾上街抗議。但她仍持續協商，取得共識，延後退休年齡案終獲通過，但直到二〇一二年才開始漸進實行，顯見此任務有多艱 鉅，卻不能打消梅克爾的堅持。

再看美國總統歐巴馬（Barack Obama）。他提出健保改革方案，引起保險集團反擊，他到處演說、說服國會，終將弱勢民眾納入新健保制度，被喻為美國近五十年來最大的社福改革，使一千 七百多萬人受到醫療保障。在他之前，包括柯林頓、小布希等，也想過要改革健保，但最後都不了了之，只有歐巴馬不放棄，即使反對黨眾議員六十八度提案想廢掉 或改掉他的健保改革，他都堅持對抗。

蔡英文針對年金改革，聲言要在半年到一年內，藉由「召開全國會議」討論出一整套的年金改革方案，再漸進實施。但這個艱鉅的改革，蔡英文要認知絕不可能面面 俱到，更不能把爭議丟給年金會議，只想立場超然。蔡英文曾說，面對台灣的困境，「我每一分鐘都會堅強」，但什麼才叫真堅強，她可以從梅克爾和歐巴馬的經驗 中學習。

第二要務、政府「瘦身」降低人事費，清除壞資產。

目前政府一年的預算，有七成用在法定義務支出，也就是年金、社福，以及人事費用等。換言之，如果一家企業的收入，只有三成可以拿來投資、增加新的收益，其他七成支出多為「報酬率偏低（甚至為負數）」的「壞資產」，那這家公司還能撐多久？

英國最年輕首相卡麥隆（DavidCameron） ，五年前接下的是一個英國史上最高赤字的政府，赤字高達G D P（國內生產毛額）的一一％，是OECD國家中，赤字第四糟糕的。但卡麥隆在第一年就積極清理壞資產，提高好資產的比率，包括降低冗員、減少不必要的社福 支出、退休金改革和加稅，如高階公務員薪資凍漲兩年、兒童津貼凍結三年等，另外還把富人資本利得稅從一八％調高到二八％、增值稅從一七.五％提高到二 〇％，被稱為「二次世界大戰以來最嚴苛的財務緊縮計畫」，以健全財務結構。

這場改革的代價就是，他就任第二年爆發英國三十年來最大規模的兩百萬名公務員罷工上街，影響超過四分之一的政府部門運作、六成學校暫時關門、六千家醫院停擺，也讓卡麥隆的連任之路因此變得困難（第二次大選前民調與對手不相上下）。

但這場改革卻結出了甜美的果實，在他第二任首相的第一年，英國政府赤字減半，經濟成長率達歐盟平均的兩倍，失業率也下降超過兩個百分點。

台灣這家公司也需要「瘦身」，包括減少「冗事」和「冗員」。《商業周刊》在去年五月就檢視了行政院十大部會自訂的七百二十六項KPI（關鍵績效指標），結果「不K、不P也不I」，亦即充滿了不關鍵、不能反映績效、無效虛假指標等現象，就是政府「冗事」的代表。

至於「冗員」，五都升格後，行政區膨脹，公務員人數、費用節節高升。審計部指出，目前五都共一百四十六個區，若按人數最適規模來設立行政區，應該精簡一半以上，一年可節省八十億元以上的支出。

但二〇一六年總統候選人無人敢碰觸此一議題，包括蔡英文。民進黨既已在地方、中央完全執政，蔡英文必須勇於向自家地方市長「喊卡」，著手縮減開支、清除壞資產。

經濟開放，怕國人抗拒乘數效應：增投資可提高國民收入第三要務、鬆綁法規，營造有利產業轉型環境，提高好資產的比率。

前兩項指標，目的在於減輕國家的負擔，以便向民間釋出資金和人力，去投入更有生產力的事物。至於第三項指標鬆綁法規，這不須花錢，卻能讓高價值的新產業出現，提高出口附加價值、人民薪資。

企業每增加一筆投資，很可能引起國民收入提高，經濟力倍增。這是宏觀經濟學中的乘數效應，印度就是個證明。

《經濟學人》曾指出，印度的經濟成長關鍵是投資。但由於印度基礎硬體建設差，文盲率居高不下，加上根深柢固的階級種姓觀念，吸引外資能力差。二〇一四年新上任的總理莫迪，就展現出把吸引投資擺在首位的決心。

他頻頻外交出訪，引進外資投入鐵路、國防；修訂電子產業的關稅，吸引鴻海、華為等大廠到印度插旗；修改法令，讓製造業用地更容易取得。上任至今不到兩年， 吸引投資的成果開始發酵，成為金磚四國中唯一有活力的經濟體：彭博調查，經濟學家看好印度超越中國，將是二〇一六年全球經濟成長冠軍。

但經濟開放經常遭到本土產業抗拒競爭的壓力。莫迪的改革仍被《金融時報》批評為不夠全面，因為他仍忌憚「既得利益者」的反彈，在金融和零售領域仍不敢完全開放外資。

過去幾年，台灣吸引到的外資，偏重於房地產和股市，缺乏實質的產業投資來幫助台灣產業升級、內需增長。要拆解這個魔咒，「政府需要有大動作來拉抬信心，」 蔡英文的產業政策最重要幕僚——台經院副院長龔明鑫說。他認為，政府需要針對新的、有未來性的產業，透過政策鬆綁、吸引投資。

其中，最實際的做法是鬆綁法規。這位蔡英文智囊舉例，從國外的經驗看，許多研發不是來自既有的廠商，而是大學等研究機構，因此台灣需要鬆綁目前對學校及師生的創業限制，「把研發能量解放出來」。

龔明鑫認為，政府還必須積極幫新產業投資者解決問題，包括去國際上找尋所需人才，參考蘇格蘭吸引外資設立研發中心的做法，用研發人才打造新產業聚落，就會帶來本國人才的就業機會和薪資比價效應。因此，外來人才的簽證、移民法規，也須鬆綁。

蔡英文在選前與六大工商團體座談時，提出要「啟動大規模的法規結構檢討」，以因應產業轉型的需要。當時台下有企業人士輕嘆「大規模喔……唉！」意思是對政 府效率難以期待。其實過去的每任政府都喊出法規鬆綁，企業界已經聽了太多年，但光是開放網路金流的第三方支付、放寬新設公司資本限制，都是經歷好幾年、換 過多位政務官的大工程。為何推動鬆綁如此困難？

一位參與財經法規鬆綁過程的法律學者說，通常情形是這樣：部會將各修法案發包給學者研究，等半年、一年後收到報告再看看，「沒有人盯，就擺著。」更棘手的 是，由於任何放寬，都有風險，鬆綁投資，可能有人利用來詐欺，使得公務員在長久下來「怕事、怕抗議、怕監察院調查」的文化下，對於興利或除弊，往往選擇後 者。

公務機關「防弊心態強大到我們難以想像」，這是我們採訪過曾力推鬆綁的學界、實務界前任、現任政務官，共同的心聲。想要成功鬆綁法規，他們的共同經驗就是「選定優先法案，由夠高層級的政務官，不耐煩的一直推、一直逼、一直盯。」

求最大公約數，別變瞻前顧後借鏡馬雲：今天殘酷、明天更殘酷，但後天會很美好

美國作家馬克.吐溫（Mark Twain）的一句名言，常被引用在企業管理上。他說，把生吃一隻青蛙當作早上第一件事，那 接下來做任何事都不會更糟了。也就是說，利用精神最充沛的時候，先把最痛苦、最有挑戰性的事完成，後面的事就會越做越覺得順利。

政黨輪替下的新政府CEO，上任初期，不但是最有衝勁的時候，也是民意支持度最高的時候。先做最困難的事，其實較容易成功，也才有最顯著的成績，否則群眾很快就會失去耐性，執政者將會更難大刀闊斧的做。

只是，剛經歷一場社會分立的選舉競爭，新領導人容易傾向追求和諧、不得罪人。例如，馬英九上任初期就復原前朝減縮的「一八％」退休金優惠利息，挑最簡單的事情討好少數人，讓多數人難以期待他還能改革什麼。

陳水扁上任時，既想求變，又想維持和諧，結果瞻前顧後，讓期待換黨改革的民意對他大失所望。蔡英文上任的條件，比扁好太多，她的勝選感言強調團結，這個訴求沒有人會反對，但「尋求最大公約數」不能變成怕事的藉口。

阿里巴巴創辦人馬雲曾講過一段深具啟發的話：「今天很殘酷、明天更殘酷、但後天會很美好。可是大部分人都死在明天晚上，他不可能看到後天的太陽。」企業競爭如此，國家轉型又何嘗不是。

蔡英文將面對的事，很難、很難。要降低國家的負擔，必然有「被降低者」；要鬆綁開放，必然有「被競爭者」，這都是她會遭到的壓力。但台灣第一位女CEO， 若想讓台灣更強大、贏得更大尊嚴，必須今天就開始面對殘酷。「求難、不求易」，才能讓台灣延宕已久的轉型工程，有機會前進，看到後天的太陽。

選前一週，蔡英文偷偷在做的事……

投票前最後一週，蔡英文全台瘋狂大掃街，但她也「遙控」台北幕僚群，進行執政前的準備工作。

新一屆立法院在二月即將開議，她要求幕僚們提出各領域的優先法案，投票日前就交出來彙整，選後立刻展開討論、篩選。

例如，財經面優先法案包括 將遺贈稅率從一○％調高到二○％以增加稅收；訂定《基本工資法》設定隨物價、經濟成長率等變動的標準；通過《長期照護法》、成立長照基金；以及為推動她的 「五大創新研發計畫」，訂定策略性產業發展條例，從鬆綁校園創業法規，到放寬移民條件、降低個人所得稅最高稅率，以吸引外國高階人才。

至於政治幕僚們，則開始沙盤推演與其他黨派的「合縱連橫」。例如，蔡英文力主加入美國主導的TPP（跨太平洋戰略經濟夥律關係協議），但涉及弱勢產業開 放，可能受到新國會第三大黨時代力量的牽制，她也想盡快完成牽涉兩岸服貿貨貿的「兩岸協議監督條例」立法，但時代力量源自反服貿的太陽花學運，因此民進黨 也擔心兩岸協議監督條例「可能會被他們弄得以後兩岸很難達成任何協議，」幕僚說。

在野最大黨的國民黨，會否為了政黨鬥爭「要讓蔡英文一事無成」？而民進黨是否要拿掐著國民黨黨產命運的「政黨法」，來做為法案交換的籌碼？

先推哪些敏慼法案，代表著可能先與哪個政黨為敵或為友。 縱然民進黨國會席次過半，但過去長期在野的民進黨，熟知在野黨強力杯葛的一套。為避免政黨惡鬥一再上演，檯面下的政治算計工作，早在蔡英文宣布當選之前，就已經展開了。

撰文者 田習如、陳筱晶

「洗錢」已成為國際金融圈關注的焦點，台灣金融圈一七年也將面臨國際反洗錢評鑑，專家說，萬一過不了，台灣金融業的外匯交易業務，恐是死路一條！

近來，除了歐盟表示將考慮廢除五百歐元面額的大鈔之外，美國前財政部長桑默斯也呼籲，美國應該註銷面額一百美元的紙鈔。這兩個改變的共同目的之一，都是為了防制洗錢；而對台灣的銀行業者來說，加強防制洗錢的力度，如今更已是迫在眉睫的大問題。

一九八九年成立的反洗錢金融行動特別工作組（FATF），台灣雖不是成員國，但它下轄組織亞太防制洗錢組織（APG），台灣卻是創始會員之一。APG每隔一段時間就會進行對會員國的評鑑，○七年，台灣評鑑成績六十分，低空飛過，勉強通過；一七年，將進行下一次評鑑。

「這次評鑑是近期金融圈最煩惱的事，因為如果未能通過評鑑，台灣可能被列為洗錢高風險國家，和伊朗、伊拉克同等地位，台灣將來做外匯交易則會是死路一條！」說話者是擁有「國際反洗錢師執照」的敦陽科技資深處長林智強。

台北金融研究發展基金會為慶祝成立二十五週年，日前舉辦系列講座回饋社會，其首發的「FinTech數位金融資安研討會」上，董事長周吳添表示，「近期大陸銀行業者來台灣參加研討會，主動指定反洗錢作為主題，顯見其為國際金融重要趨勢。」林智強因而受邀，解析這個攸關台灣銀行業國際業務空間的關鍵課題。

洗錢是怎麼一回事呢？嫻熟洗錢流程的林智強舉了簡單的例子，「你走在路上，撿到一百萬元，存到銀行，分批領出來，這就算洗錢了。」

評鑑重點：三流程

一旦存進銀行 防不勝防

對著台下的金融業人士，林智強從三個流程，解釋金融機構可能會被認定為「防制洗錢不力」的三道關卡。

第一階段是「處置」，就是「將不法所得進行初步加工」，加工的目的，是讓不法所得變得「更容易控制」，「把錢放到銀行，而銀行收了，就完成了洗錢的第一階段。」第二階段是「多層化」，要讓這筆錢的模樣變得「模糊化」，經過層層金融交易隱匿資金來源，從而將非法所得與其真實來源分離，例如投資保險、股票、債券、不動產等。

第三階段是「整合」，將資金從第二階段的「多層次」管道中，再轉向「正常」的經濟活動，創造正常的收入，「也就是說，當我把錢拿出來花的時候，它已經是乾淨的。」雖然一趟洗錢工程必須經過三個階段，但在多元化的金融時代裡，只要通過了第一關──存進銀行，後續的洗錢手段往往也就防不勝防，因此林智強也說，要防制洗錢，最難的部分，就在於「如何聚焦高風險分子」。

目前，銀行規定存入五十萬元以上現金，就必須向法務單位進行申報，「其實現在的問題不是銀行隱匿申報，而是申報過多，如同無效申報，一筆筆的進行查證，等於浪費資源。」因此，反洗錢系統第一件要做的事，就是建立黑名單。美國財政部海外資產控制辦公室（OFAC）、歐盟、聯合國等，都建有洗錢高風險分子的黑名單。

最難關卡：黑名單

政治人物列管、名字難辨

有趣的是，高知名度的政治人物，也是反洗錢列管對象，「政治人物的名單也是比較難建立的部分，例如陳水扁、馬英九等都算在內。」林智強說。

有了名單後，銀行業者該如何進行識別？「你必須能夠判斷名字間的相似度，才能確定客戶的身分。」說來容易，實做起來「眉角」可多了，「例如今天有阿拉伯人來開戶，你根本連名跟姓都不知道怎麼分辨；又或者，在美國，Michael等於Mike，當對方以Mike來開戶時，你的系統就必須精準了解這點…。」基本上，一套反洗錢系統要有效用，就是做到「客戶風險的分級設定」，當金融機構確認客戶的身分後，最好能額外深入探究客戶背景，「除了國際組織固有的黑名單，還有許多該小心的客戶風險，例如，這個帳戶持有人是不是金融機構雇員，或者說承包商、供應商，他有負面新聞嗎？這些新聞會影響他的交易嗎？」凡此種種，洗錢防制要能達到國際要求，業者眼前正待進行的補強措施的確不輕鬆，無怪乎，自去年下半年開始，包括中信、匯豐、星展、澳盛等多家業者都對外招攬反洗錢專職主管人才；而相關業者甚至預估，光是要建置功能完整的系統，平均每家業者必須花費二千到三千萬元的經費。

不過，在國際間已把防制洗錢列為重要課題的大環境下，這些成本恐怕已是不得不花，「金管會要打亞洲盃，首先要落實反洗錢。」林智強進一步強調，「除了銀行之外，包括金融集團底下的證券、保險等部門，現在都應該具備反洗錢的能力。」

撰文 / 蔡曜蓮