國海證券19日公告，公司與事涉機構達成如下處置方案：一是信用債全部由公司承擔，共計面值35.90億元。二是部分利率債按比例各自買斷，公司買斷面值為 87.30億元。三是部分利率債由事涉機構繼續持有，其投資收益與相關資金成本之差額由我公司與事涉機構共擔，此部分共計面值44.60億元。四是個別事涉機構已於2016年12月20日前對相關債券進行處置，形成實際損失的按比例分擔，公司分擔損失共計約0.56億元。綜上，公司共承擔債券面值 167.80億元。
因個別事涉機構於2016年12月 20日前處置債券形成實際損失，公司分擔的損失約0.56億元計入2016年當期損益，使得公司 2016年度利潤總額減少約0.56億元。
根據企業會計準則，由公司承擔的債券面值167.80億元全部按成本計入“持有至到期投資”核算。其中，131.90億元的利率債，不存在到期無法償還的違約風險;信用債11只，共計35.90億元，絕大部分信用評級為AA及以上，違約風險預計有限。
公告顯示，公司股票將於1月20日開市起複牌。