留給子女的財富越多越好，或許是許多父母愛孩子的表現，但理財專家說，認真工作累積財富，不是為了賺給孩子的遺產！ 說到「遺產」，很多人會聯想到麻煩、兄弟爭產，甚至子孫不孝等負面新聞。還有，又要繳很多稅給政府。 我曾處理過幾次遺產問題的經驗，來找我商議的往往是「繼承人」，就是繼承遺產的那一方。至於留下遺產的「被繼承人」很少會來，所以我大多不太知道被繼承人的想法。 「令尊（令堂）的意思如何？」即使這麼問，來找我的繼承人常常也無法明確回答，而是含糊其辭帶過，這種例子不勝枚舉。 省贈與稅，反而撕裂家庭有一次，我擔任某研討會講師，聽眾中有一位三十來歲的男性，研討會後，他提到：「家父正值退休年紀，領了退休金，在東京有一間獨棟的房子。雖然家父還很硬朗，但想到之後會有一大筆遺產稅，我就很擔心。但是詢問家父資產狀況，卻總是得不到答案。」聽了他的牢騷，我覺得他很自私任性，只想到自己。父親明明還很硬朗，兒子想的卻是父親「死後」的事。對於父親努力工作累積的財產，兒子只想著「自己能拿到多少」。這樣父親當然不會想告訴兒子自己有多少財產。 父母認真工作累積的財產，是屬於父母自己的。然而，隨著年齡增長，這些「財產」卻變成「要留給小孩的遺產」，不覺得很奇怪嗎？ 也有家長是因為擔心孩子的未來，所以盡可能想為他們多做些什麼，但是孩子已經到了可以獨立生活的年紀，放手或許會比較好，父母不該為了孩子犧牲「自己的未來」。 現代是個超高齡化的社會。 即使六十歲退休了，可能還可以活到八十歲，甚至一百歲。 這麼長的歲月，不是別人的，是你自己的。你現在擁有的金錢，也是你自己的。 想一想，為了自己去享受、學習、遊玩、飽餐美食，會不會覺得「不要留遺產給孩子，也不錯」了？ D先生的故事，便是因為生前為了節稅投機取巧，才讓住在一起、照顧自己的孩子受到傷害的真實案例。 D先生夫婦有兩個孩子，一男一女。兒子一家和D先生同住，經營一間小公司；女兒也結婚了，住在隔壁的城鎮。然而，兄妹感情並不好，因為兒子認為爸爸太寵妹妹了。 例如女兒和女婿蓋了一間超出他們能力範圍的房子，D先生卻幫他們扛下貸款，替他們償還。後來，女兒撒嬌要生活費，D先生又為了不留下紀錄、避免女兒要繳贈與稅，所以選擇親手把現金交給女兒。 為了平息兒子的憤怒，D先生便以「房子和土地都會留給你」來安撫兒子，就這樣過了十年。誰知道，D先生某天竟因意外事故突然過世。 D先生留下的不動產共值 一千零三十七萬元，而存款只有一百四十八萬元。換算成現金，合計一千一百八十五萬元的資產，一半歸妻子所有，剩下的五百九十三萬元，兒子和女兒各分得一半。 不過，由於兒子的工作場所和住家連在一塊，房子不能賣。對此，女兒主張「既然哥哥分到房子，那我要分到錢」。 兒子抗議：「每個月都給妳錢了，現在還要拿!」但卻很難讓抗議有效。因為爸爸是親手給女兒錢，沒有匯款紀錄，也就是沒有贈與的證據。兒子只好拿出自己的存款給妹妹。 此外，由於D先生是突然過世，所以沒有留下遺囑，也沒有留下什麼金融資產。否則若至少有保險，並且以兒子為受益人的話，兒子可能就不至於還要動用到自己的存款了。 在贈與稅對策上，「親手給」不算是個好方法，女兒的房子也應該是女兒與女婿的責任，即使想幫忙，切忌不能變成溺愛縱容。 在運用自己的金錢時，不能不考慮可能會有的後果。依自己的意思自由運用金錢固然沒錯，但如果後果是會傷害到其他人、尤其是照顧自己的親人，那麼保持冷靜與有智慧做出正確判斷相當重要。 退休理財，別以孩子為重聽過許多遺產繼承糾紛的例子，很多人都想知道：「究竟該怎麼做才好？」或是「運用財產的關鍵是什麼？」因此，我們來比較一下，「錯誤運用財產」與「正確運用財產」兩者著眼點的不同。 首先，「錯誤運用財產」的 人有下列特徵： 一、希望留給孩子的遺產越多越好，對孩子有求必應。 二、因為資產很多，所以很熱中於節稅。 三、很重視孩子和孫子，會將自己的事擱在一旁。 相對於此，「正確運用財產」 的人掌握了以下重點： 一、自己掌握全部的資產，自己決定如何使用。 二、比起把資產留給孩子，更以自己為優先。 三、當喪失行為能力，都不會對他人造成困擾。 不好的模式是凡事以孩子為中心，正確的模式則是以自己為重。後者是以自己為主來安排優先順序，其中與「遺產繼承」有關的，只有第三點。 規畫遺產前，先顧好自己最基本的，就是自己的錢要用在自己身上，然後才是輪到照顧孩子。這時候，還是有必要知道遺產繼承的知識。 既然呼籲不可以只處理繼承人的問題，所以遺產規畫一定也要有被繼承人參與協商。不過，與其說「被繼承人」，不如說是「進入成為被繼承人階段、面臨退休的所有人」。 遺產規畫內容，不會只有「遺產繼承」問題，而會包括鼓勵面臨退休者思考之後的人生計畫。 比如退休後還能活幾年？家人在幾歲、什麼時候、需要用到什麼錢？如果自己會需要照顧，要花多少錢？請預先想好種種風險，算出必備的金額。 不過，如果只是想風險，當然會感到鬱悶，所以也要多想想快樂的計畫。例如空閒的時間要做什麼？想去什麼地方走走？想嘗試做什麼事？ 然後，思考伴隨這些人生計畫而來的花費該怎麼賺？或是該怎麼守住都必須好好思考。 思考如何過退休後的嶄新人生，與如何運用攢下來的資產密切相關。 比起贈與給其他人，不如先「贈與給自己」，也就是送給長年工作、為家庭付出的自己，至今累積的全部財產。這是一直很努力的自己應得的。 這麼想就能好好在心裡銘記「這些錢是我的」，然後安心用在充實度過今後的人生。 雖然都是贈與，但與給孩子的生前贈與截然不同。給自己的贈與是為了解放自己、讓自己過得更自由快樂。 或許有人會覺得：「這麼一來，不就是盡情奢侈浪費錢嗎？」這是誤解。 「退休後的人生有三十 年。」說是這麼說，但正確是二十五年、三十五年？根本不得而知。如果痛快浪費錢後還繼續活著，那麼一直到人生的盡頭，都會過著貧困的生活。 因此，必須要有適切的計畫。首先，是訂出運用金錢的優先順序。 今後人生必須用到錢的目 的，可以分為三方面，由高到 低依序為： 一、為了個人的樂趣。 二、為了確保安全。 三、留給孩子。 這個順序千萬不能弄錯。留給孩子(即和贈與、遺產繼承相關)的金錢分配，必須擺在最後順位。 切記，最重要的是自己。 想想自己辛苦了大半輩子，好不容易終於有錢有閒，接下來，你該為了自己而活，好好思考如何規畫與享受退休後的幸福人生吧! 你工作到現在積累的資產，絕對不是為了要留作遺產，而是為了你自己。 迎接高齡期的人，對於財產要有自己的想法，與正視自己「剩餘的人生」有關。 書名：不要留遺產給孩子 作者:山田美智子 出版社：商業周刊 出版日期：2016年5月26日 山田美智子簡介 遺產繼承師、理財規畫師。曾任職於醫藥品綜合商務公司，負責銷售醫療設備。1991年進入大型保險公司，接觸以金融機構為主的人身保險、產物保險及社會照顧險等業務長達18年。2010年自立門戶擔任理財規畫師，後來在致力於生涯規畫的IT顧問股份有限公司’擔任遺產繼承暨個人理財規畫師，同時亦擔任NPO法人日本遺產繼承師協會的宣傳。 | ||