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普大煤業美國遭訴 關聯公司金山能源資本騰挪

http://www.21cbh.com/HTML/2012-3-9/zMMDcyXzQwODAzMw.html

香港上市公司金山能源(00663.HK)3月8日發佈公告稱,由於趙明及朱利平涉嫌挪用Puda(山西普大煤業)資產,被美國證券交易委員會 (SEC)起訴,從而使金山能源引起市場疑慮,對此,金山能源董事會強調,趙朱二人均非金山能源董事或員工,因此金山能源與該訴訟並無牽涉。

而金山能源投資總監葉永威則表示,根據最新股東名冊,趙明在公司持股已下降至低於1%,訴訟事件對金山無任何影響。

「趙明曾是金山能源大股東,現在退出幕前,很可能是不得以已而為之。」一位投行人士說。

上述人士所指「不得以」之事,便是來自美國證券交易委員會的訴訟。

美國證交會今年2月22日在曼哈頓聯邦法院對趙明及朱利平二人提起訴訟。SEC訴求法院勒令趙平及朱利平二人交還涉嫌以不法手段取得的收益,並處以罰款、限制出任上市公司高級職員或董事,以及永久禁止上述二人今後再次觸犯證券法例及規例。

普大煤業應訴

針對來自美國證交會的指控,普大煤業行政總裁盧建中表示,目前已經委託美國當地律師團積極應訴。此外,山西普大煤業集團與中信信託已召開董事會議,雙方將全力配合,爭取早日解決事件。

盧建中解釋稱,在去年美國資本市場開始做空中國概念股後,公司便開始著手私有化。但由於公司股東對公司提出的要約收購價格始終無法達成一致。因此,部分希望獲得更高價格的股東以該公司股權問題為由向SEC投訴,最終才導致公司被告上法庭。

「私有化過程中討價還價是很正常的,不排除有些股東想通過訴訟把收購價格抬得更高,」 盧建中稱, 「我們聘請的美國律師已按照美國法律程序應訴,希望達到一個更合理的價格。」

SEC此次調查源於一篇美國投資者的做空文章。

去年4月8日,中國概念股「打假專業戶」美國投資機構Alfred Little發表了一篇質疑普大煤業的文章。隨後普大煤業的股價便一瀉千里。

去年4月11日,普大煤業股票被美交所正式停牌。8月4日,美國證券交易所向普大煤業發出退市通知。隨後,普大煤業發出私有化要約。

資料顯示,山西普大創建於1995年6月,是以煤炭開採、加工、發運及煤化工產品開發為主營業務的一家中國民營企業。

以提供洗精煤為主要業務的普大煤業,於2005年7月通過收購美國佛羅里達州公司Purezza在OTCBB(美國場外櫃檯交易系統)掛牌交易,交易代碼為PUDC.OB.。

2009年9月22日,普大煤業轉板到面向中小企業的美國上市平台AMEX(美國證券交易所),交易代碼為PUDA。

SEC 披露的文件稱,普大煤業董事長趙明在2009年9月暗中將該公司間接持有的山西普大煤業集團有限公司90%的股權秘密轉至自己名下,此後於2010年7 月,趙明又將山西普大49%的股權(價值2.45億元人民幣)轉讓給了中信信託,股權轉讓對價為12.12億份中信信託「聚信匯金煤炭資源產業投資基金Ⅰ 號集合信託計劃」一般級收益權。

2010年7月19日,趙明和張衛又將山西煤業剩餘的51%股權抵押給中信信託,換取3年期金額25億元的貸款,利率14.5%。該貸款後來增加到35億元人民幣。

截至2011年1月26日,此3年貸款協議未償還的本金、利息和費用共計50.225億元。年利息和各種費用加起來達到5.16億元(合7690萬美元),超過了普大煤業2010年年報顯示的3400萬美元的稅前利潤的兩倍。

而上述所有交易都未在SEC要求的定期報告中進行披露,且普大煤業還在2010年進行了兩次增發。

此外,SEC還指出,除了侵吞上市公司資產外,趙明還涉嫌虛假陳述。

2011年6月31日趙明委託律師遞交給SEC一封「從中信信託董事長處獲得」的信件,「根據貸款協議上,中信信託及其附屬機構並未預付資金給山西煤業;中信信託及其附屬機構在過去、未來均不會宣稱在山西煤業資產的所有權。」

但中信信託代表律師卻表示該信並非出自中信信託。與此同時,趙明在隨後的多項定期報告和信息披露均涉嫌虛假陳述。

趙明告別金山能源

上述公告所提之金山能源,前身為南嶺化工。2010年2月18日,南嶺化工更名為金山能源。

作為趙明手中除普大煤業之外的另一個上市平台,金山能源的主要業務焦炭生產貿易及煤炭相關配套業務。其在內蒙古自治區的業務比重最高,其次是山西省。主產地位於鄂爾多斯和山西朔州。

就在金山能源更名之後一月,便宣佈引入建銀國際資產管理有限公司(建銀國際)作為戰略投資人,持股8.34%。

2011 年4月,金山能源宣佈為了配合公司的迅速發展,公司將與中信信託及山西礦業以基金管理公司模式成立合資公司。基金管理公司成立後,預期在能源投資基金的第 一階段,中信信託將透過引入銀行或信託基金的方式籌資約人民幣20億用於中國山西省、貴州省及內蒙古地區高質量煤礦的收購項目。

就在金山能源打算大手筆收購之際,普大煤業美國違反信息披露被揭發,並引發股價暴跌。

隨後,趙明開始籌劃大筆減倉金山能源。

據港交所披露,趙明2011年4月底在場外以每股平均價0.183元,減持7.2億股,套現1.32億元,持股比例由47.16%減至45.04%。

5月份,趙明繼續大筆出售其持有的可換股債券,至5月20日,趙明僅持有金山能源51.51億股,持股比例降至15.21%。

與此同時,金山能源主席王大勇則大比例增持股份, 持股量由7.6%增加至18.2%,成為第一大股東。

至此,趙明至少在表面上淡出金山能源。

2011年12月13日消息,天行國際(00993.HK)發佈公告稱,將以總代價約2.89億元收購金山可換股票據,合共可兌換約2.31億股金山股份,佔股本約13.94%,其賣方主要來自於此次遭遇訴訟的普大煤業兩位負責人趙明及朱利平。

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德勤美國因中國業務遭訴

http://wallstreetcn.com/node/22480
2月15日,在沒有任何先兆的情況下,一些美國投資者對一家幾年前被要求在美國退市的中國公司提起訴訟,並同時起訴其會計師事務所德勤在中國和美國的分支機構。
 
一家公司由於欺詐而被起訴並不是一件新鮮事。這次訴訟的被告雙威教育是前幾年在美國上市的一家中國公司。但是由於錯失了提交材料的截止日期而被退市,致使投資者損失數十億美元。該公司承認其惡劣的帳務作假行為,他們在2012年12月的一次例行報告中表示,從2009年到2011年其間的帳務均不具有可信性。
 
該案真正不同尋常之處在於原告進一步將該公司的會計事務所德勤在中國和在美國的分支機構同時告上法庭。美國證券交易委員會已經展開了一項對德勤等會計事務所在中國的分支的行政監管程序,因為他們在一個針對公司欺詐的調查中沒能提交其審計報告。其他投資者的訴訟也會針對的會計師事務所的中國分支機構,但惟獨在針對雙威教育的訴訟中,原告認為德勤美國分支對該案也負有不可推卸的責任。因為德勤美國辦公室在雙威教育違反美國財務規定的情況下,堅持認為其是符合美國財務規定的。
 
此番德勤遭到起訴的核心在於其認可的10-K報告,雙威教育的上市實體並未持有其香港子公司的大部分股權。從2003年以來,正是該公司的CEO Ron Chan持有其在香港的子公司的控股權。他此後得以將上市募得的3500萬美元轉移給第三方。但是德勤在中美的分支機構均向華爾街日報表示,這個控告是完全沒有根據的。
 
北大光華管理學院的教授Paul Gilis向QZ表示,這個案件仍然具有相當大的操作難度。因為各大會計事務所都會不遺餘力地避免罰款。儘管他們由於有錢,常常會成為訴訟的目標。但由於針對審計的法律太過複雜,想在法庭贏得針他們的官司,其實是一件非常困難的事。
 
然而,無論此案結果如何,德勤都已意識到中國業務造成的問題。德勤1月份宣佈將會加強在中國運營的監管和客戶篩選。但這起訴訟意味著事情遠未結束。Gillis表示:「此案也會讓很多美國事務所重新審視他們參與中國審計業務的力度。但很不幸的是中國企業確實需要他們的幫助。」
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高幹集體索賄遭訴 郭台銘祭鴻海陽光法案

2014-05-22  TNM
 
 

 

集團高層集體索賄遭起訴後,鴻海立即宣佈4大防貪改革措施,董事長郭台銘在內部會議表示,為了因應「iPhone 6」即將問市,鴻海必須在3個月內採購高達百億元的生產設備及材料,所以要倣傚政府制訂陽光法案,要求參與採購決策者財產申報,及規定員工不得收受廠商超過1,500元餽贈,並且還大砍1.2萬家材料供應商,再透過核心幹部分工、盯住採購的每個環節,強勢遏阻內部再有貪腐事件發生。

鴻海集團旗下表面黏著技術SMT(Surface Mount Technology)委員會主委兼資深副總廖萬城等人,透過白手套郝緒光收受鉅額賄款,檢調今年一月二十一日發動偵查,廖、郝等人收押禁見四個月後,二十一日遭起訴,廖繳交犯罪所得六千萬元,錢也陸續從中國匯回台灣。檢調也意外查出,行賄廖萬城的下游廠商,包括上櫃公司晟楠科技董座林朝榮,他曾被傳在中國包二奶,還被拍下性愛影帶索賄,讓篤信關公「忠義兩全」的郭董顏面無光,氣得將晟楠踢出鴻海材料供應商之列。

採購員工 申報財產

對於鴻海高層收受回扣醜聞鬧得舉世皆知,郭台銘身邊幕僚透露:「郭董真的氣炸了,因為身邊老臣年薪加分紅高達數千萬元,卻起貪念帶頭亂搞,還傳出對公司女性員工毛手毛腳,被同事暱稱為色狼。」為了防範再度發生貪瀆事件,郭台銘在土城總部邀集採購長林瑞祥、總財務長黃秋蓮、副總裁戴正吳、行政總經理李金明和安全顧問等人開會,明確告訴這群核心幹部說,鴻海將在三個月內採購「iPhone 6」生產線所需的設備及材料,金額達百億元,由於「iPhone 5」生產線採購才傳出高層索賄,如今又有大批採購案,郭台銘不禁憂心忡忡,深怕再度發生類似事件,因此主動在會中提出四項改革措施,作為企業防貪的重大改革方向。這項被內部稱為「鴻海陽光法案」的改革措施規定,凡是參與採購的員工,都必須向公司申報財產,雖然員工不是公務員,但同樣不能有來路不明的財產,並且規定員工代表公司對外應酬時,不得收受廠商超過一千五百元以上的餽贈。對內約束員工,對外也大砍一.二萬家材料供應商,讓這些沒有必要的供應商不再有權拿鴻海的訂單。

砍供應商 幹部緊盯

本刊調查,鴻海的材料供應商高達一.九萬餘家,郭董認為鴻海材料需求大,直接找原廠可避免被多賺一手,且市場喊價要獲得鴻海供應商的資格,竟須付出高達人民幣一百萬元的代價,但只要取得供應商資格,等同拿到和鴻海做生意的入場券,生意不但做不完,轉手也能立即賣錢,真可謂奇貨可居。郭台銘認為,因為量多單大,正是廠商會想要行賄鴻海幹部的原因之一,因此決定把不必要往來的上游供應商全部砍掉,目前只剩七千多家,而且還在評估是否要繼續再砍。郭董的第四項措施,則是緊迫盯人,欽點副總裁戴正吳等核心幹部,親自到第一線緊盯採購流程,從議價、廠商分配、生產線的安全到合約內容等,都要逐一檢視,未來還會派員情蒐幹部應酬情況,回報公司參考。另一方面,檢調掌握行賄鴻海高層的帳冊中,有一筆註記為「DS.HH」,上面卻被劃了個大叉叉,辦案人員追查後,發現其中的「DS」所指的是戴桑,也就是戴正吳,至於「HH」則是鴻海縮寫,原來是廠商曾多次試圖行賄戴正吳,但戴不收禮,連美色也沒用,連業者請吃飯都碰閉門羹,試了幾次全踢到鐵板後,乾脆在名單上打叉不再往來,郭台銘得知公司還是有清官後,決定委以戴正吳改革重任。

財色弊病 一併開鍘

本刊調查,郭董直接下令,由戴正吳和採購長林瑞祥負責選擇廠商、產品採購型號和議價空間,至於鴻海第二把交椅、郭台銘前妻的阿姨黃秋蓮,身為集團總財務長兼副總裁,則負責緊盯付款流程,行政總經理李金明要盯緊生產線,安全顧問負責檢查產品良率是否有異狀,法務部門則確認採購合約有無被動手腳的跡象,這四大防貪措施,就是要斬斷過去由SMT獨攬採購大權所衍生的貪腐弊病。此外,鴻海高層及供應商涉貪,不僅貪財還貪色,愛上酒店,幾乎都有小三。檢調掌握情資,鴻海主要供應商之一、深圳台商協會副會長、晟楠科技董座林朝榮,不但行賄廖萬城,八年前還曾身陷二奶風暴,傳出被拍下性愛影帶,還遭人勒索。當時林朝榮被指控,包養深圳龍崗女員工王迪為二奶,還承諾會送車、送樓,但後來林以「妻子管錢」為由推諉,雙方協商後,王女不滿談妥的三十五萬元分手費只拿到五萬元,因此拍下二人的性愛片段,向林討債。

初犯悔意 留營贖罪

此外,原本深受郭台銘倚重的鴻海人力總資源長兼副總經理何有成,檢調也發現何的兒子是鴻海供應商,與涉及弊案的鴻海台幹有大筆金錢往來,仗著老爸是鴻海高層,大撈自家肥水、完全不避諱,讓郭董決定出手逼退何有成,目前何已被中國羈押。由於廖萬城及郝緒光羈押已滿四個月,北檢依刑度從三年起跳的特別背信罪將廖、郝、資深經理陳志川、製造課長蔡宗志、工程部經理游吉安、SMT總幹事兼經理鄧志賢等六人起訴,最重可判十年,檢調估計賄款逾新台幣億元,在中國和北、高二地都有豪宅的廖萬城坦承收賄,從中國匯回六千萬元回扣,晟楠董座林朝榮也被查出行賄廖萬城三百多萬元,因對象非公務員,無罪可罰,仍維持證人身份。至於負責蘋果iPad生產線的陳志川和蔡宗志則分別繳回三百萬和一百萬元回扣,蔡宗志因初犯,加上表現良好,犯後有悔意,郭董決定留他一條生路,讓他繼續在鴻海打拚,將功贖罪。

防堵索賄 改革止血

對於鴻海供應商行為不檢點,郭台銘也決定不手軟,準備在中國對何有成和林朝榮提出「非國家工作人員受賄罪」告訴,而且一腳把晟楠踢出鴻海配合的材料商名單。本刊致電晟楠,請林朝榮回應,公司人員表示,林在中國,應該不會對相關問題進行說明。台商指出,中國刑法規定,凡是公司、企業、或其他單位的工作人員,利用職務之便,索取或收受他人財物,並為他人謀取利益者,都可能觸犯受賄罪遭起訴,最高可處五年以上徒刑並沒收財產,至於行賄部分,最重可處十年以下有期徒刑,中國官方對企業肅貪的刑責非常重,郭台銘為防堵廖萬城一手獨攬索賄、荒誕包二奶的弊端再現,盼藉大動作改革止血,以擦亮全球最大電子代工廠的金字招牌。

郭台銘 躋身全球最具權勢人物

美國《富比士》(Forbes)雜誌前年公佈2012年「全球最具權勢人物」排行榜,只有8名華人上榜,第55名的鴻海董事長郭台銘是台灣唯一入榜者。《富比士》還提到,郭台銘旗下的鴻海和中國富士康集團所代工生產最受歡迎的科技商品,包括iPad、iPhone、Xbox等,產量佔全球消費性電子商品的40%,影響力驚人。鴻海是全球最大電子代工商,專業研發生產精密電氣連接器、電腦系統組裝、無線通訊關鍵零組件及組裝和光通訊元件。創辦人郭台銘在40年前以母親標會的10萬元與10名員工成立鴻海塑膠起家,早年製造黑白電視機旋鈕,1981年成功開發連接器產品,轉型生產個人電腦連接器。1982年才改名「鴻海精密」,搭上電腦潮流,在美國成立分公司,營運據點遍及亞、歐、美等洲,郭董身價驚人,是全球富商之一。

立委籲制訂企業賄賂防製法

現行法律對公務員涉收賄以貪污罪重罰,但對民間企業員工違背職務收錢行為,則僅以背信等較輕刑責處罰,由於舉證困難,加上起訴率較低,國民黨立委謝國樑已提案制訂「企業賄賂防製法」草案,盼藉此嚇阻企業賄賂行為。謝國樑認為,企業的公平競爭是國家競爭力的基礎,賄賂不僅公務機關該防堵,民間企業也應跟進避免,企業才能追求永續發展。謝國樑說,企業賄賂防製法草案的刑責,與目前刑法背信罪的5年以下刑度差不多,不過,背信罪的最高罰款是30萬元,企業賄賂防製法最高罰款則為300萬元,一旦三讀立法通過,應可有效遏阻民間企業人員收受不正當利益。

 
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Facebook遭訴,或需向用戶支付逾700億美元賠償金

據外媒報道,一批來自英國和美國的律師,日前在美國特拉華州一家法院提出集體訴訟,控告“臉書”(facebook)和“劍橋分析”等4家公司濫用逾7100萬用戶的個人資料。

據報道,法庭文件顯示,這起訴訟的涉案人士包括2014年領導“劍橋分析”公司的前白宮顧問班農,以及英國劍橋大學學者亞歷山大•科根。原告律師表示,盡管涉及訴訟的公司侵犯“臉書”用戶的私隱權,但未被追究,他們因此提訴,確保事件不會重演。

這起訴訟尋求為每名受“臉書”數據外泄事件影響人士索償最少1000美元,這意味著“臉書”等公司一旦敗訴,或需支付逾700億美元的賠償金。

“臉書”上個月卷入數據濫用醜聞。“劍橋分析”公司被曝以不正當方式獲取數千萬“臉書”用戶數據。這些數據來自劍橋大學學者亞歷山大•科根2014年推出的一款向“臉書”用戶提供個性分析測試的應用。下載該應用之後,“臉書”用戶及用戶好友的信息會被收集轉交給“劍橋分析”公司。外界質疑外泄的資料可能被用來影響2016年美國大選。

“臉書”首席執行官紮克伯格10日、11日兩天出席美國參議院聽證會,就“臉書”數據被濫用等一系列問題道歉。他承認“臉書”在數據保護措施方面做得不夠,使其被用來傳播假新聞、仇恨言論,甚至被俄羅斯當局用以“幹預”美國大選。

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