📖 ZKIZ Archives

一家全台灣資產排名第十九名的銀行，在香港開設分行，為何包括頂新集團董事長魏應交、工總理事長陳武雄等企業大老，都專程前來賞光？

五月六日，新光銀行香港分行在香港尖沙嘴開幕，不僅企業大老親自出席，且當天就匯入近一億美元（約合新台幣三十億元）存款，這些人與錢，多半是看著新光銀行總經理賴進淵的面子而來。

賴進淵又是誰？憑什麼讓這些企業界大老闆埋單？

他是二○○九年，在新光金控董事長吳東進三顧茅廬下，由公股行庫的兆豐銀行轉戰新光。在銀行圈以企金聞名的他，是公股行庫出身的企金戰將第一人，當年他要離開兆豐銀行時，還驚動老長官央行總裁彭淮南親自打電話慰留。

來到新光銀行不到兩年，賴進淵就讓新光銀行二○一○年的稅後淨利，較○九年成長二五八％、放款成長一五％，高於業界平均的一○％。在中小企業放款上，更衝到民營銀行的第一名，賴進淵憑藉的是他三十年來深耕的台商人脈。

從小公務員爬上民營銀行總經理

「頭前的路，不知多長多苦，看不著，走著一步算一步……。成功的背後，不知有多少苦楚，阮選擇的路，一定堅持到成功。」談得興起時，賴進淵拿出西裝口袋裡的小抄，從頭到尾清唱了這首閩南語歌曲：《堅持》。

這是賴進淵最喜歡的一首歌，也是他從一個公股銀行公務員，變成民營銀行總經理的最佳寫照。

台中商專畢業後，進入東海大學，賴進淵沒有傲人學歷，第一份工作是考入交通銀行，分發到倉庫科。「那種環境不是很忙碌，但是很複雜……，感覺上就有公務人員的心態。我覺得我是年輕人，我要出去闖一片天，」賴進淵回憶。

要成功，只有靠打拚，賴進淵選擇重新考試，在一九八○年以第二名考進當時的中國國際商銀（編按：後與交通銀行合併為兆豐銀行。當時中國國際商銀和交通銀行行員皆是公務員）。他也立下志願，要當上國內央行總裁搖籃的中國國際商銀的經理。

「那時候還年輕啦，大概二十五、六歲，我的目標就是經理。ICBC（中國國際商銀）行員素質很高，如果我要比學歷，我沒辦法跟他們比，我就比我的努力跟毅力，一定要超過他們，」賴進淵強調。

「不簡單，我們都笑他是『銀行牛』，任勞任怨，」認識賴進淵超過二十年的台中市商業總會理事長林山下強調。

就是憑著這股努力的「台灣水牛」精神，賴進淵從還是分行經理開始，就不把銀行當作在吃「鐵飯碗」，而是當作自己的事業在經營。

第一招：知難不退生意做不成，也要當朋友

賴 進淵的熱情展現在他對客戶的鍥而不捨。十多年前，健身器材生產商明躍國際因為遷廠，需要找尋新的合作銀行。但當時該公司早已設定目標，只要找三家往來銀 行，而且很快就找好了。所以後來再有銀行主動上門拜訪，明躍董事長王絢臻都推說：「有事、不方便見。」或者「正在開會。」對賴進淵也不例外。

通常這種狀況，上門的銀行業者只要被拒絕兩、三次，就會知難而退。賴進淵即使被拒絕十幾次，還是繼續親自登門拜訪。「很多客戶都是經營五、六年才進來，這種例子不勝枚舉。即使不當客戶，也可以當朋友，我都是用這種心理在幫銀行做事，」賴進淵這麼強調。

第二招：全年無休除夕當晚，還離家談生意

賴進淵對自己銀行事業的執著，也展現在他全年無休的「工作狂」個性上。

專 門打造台中地區豪宅的聯聚建設董事長江韋侖回憶，十多年前的一個除夕夜，賴進淵為了要爭取一個案子，跑到同樣住台中的江韋侖家裡，一直坐到晚上八點多。最 後是賴進淵的子女相繼來到江韋侖家，「跟他說，『媽媽要你回家吃年夜飯。』賴進淵才離去。」這個情景，現在江韋侖回想起來，還歷歷在目。

第三招：說到做到冒著大雪，到山東找客戶

賴進淵打動客戶的第三個關鍵，就是用實際行動，展現誠意。

有一次，亞洲最大果汁業者佳美食品董事長游昭明提到，佳美在山東荷澤有一個工廠，賴進淵心想：「這是一個機會，我一定要找個時間到山東去。」

一個多月後，賴進淵在一個下雪的二月天，頂著零下五度的低溫，從濟南坐車花了三個小時到荷澤。雖然當時沒見到游昭明，但事後他打給賴進淵感動的說，「我以為你是講一講，沒想到你還跑到我們荷澤的工廠去。」賴進淵直接用行動證明自己的誠意，也因此拉到了佳美的生意。

因為這種「台灣水牛」的個性，執著、鍥而不捨，賴進淵為自己耕出一畝金融圈少有人能敵的人脈田。

採訪尾聲，記者向賴進淵詢問他熟悉客戶的電話，已經六十一歲的他，完全不用查，可以把一支又一支手機號碼倒背如流。據說，賴進淵手上有上百支電話號碼，都是台商老闆的手機，足可證明其人脈之廣。

在台灣競爭激烈的企業金融市場，銀行能開出的條件差距並不大，對許多企業主來說，當條件差距不大時，「人脈」就是最後的決勝關鍵。

一場香港分行開幕活動，不僅展現賴進淵人脈，更展現他不把銀行公務員當成鐵飯碗，才能變成現在手捧金飯碗的銀行總經理。

第1招 巧購關鍵專利，累積子彈

敵軍專利戰的號角吹起，我方卻軍火不足，最快速的解決方式，當然就是：買專利！

2008年中，宏?硌 g過多時苦戰，終於與控方惠普（HP）和解收場。法界人士認為，宏?祧虼茠漱T尊「神主牌」，也就是07年7月至10月密集向工研院、Smith Corona/Acer（宏?硐PSmith Corona之合資公司）、聯電等3家公司，購入總計14項專利，是宏?痐炱探f普、最後以戰逼和的關鍵武器。

這個戰術在聯發科對抗卓然 （Zoran）、OAK的侵權告訴時，也被使用過。聯發科藉由購併揚智、向Silicon Image、Pixtel等公司購買專利等方式，快速充實軍火庫。最後聯發科被判定只有少數舊款晶片侵權，公司很快的以設計繞道（design around）的方式，推出沒有侵權疑慮的新晶片，鞏固市場。

這也解釋了Google何以近期砸大錢，買北電（Nortel Networks）專利不成後，得趕快買下摩托羅拉移動（Motorola Mobility），為的就是替Android陣營解決智慧財產權不足的窘境。

第2招 反控專利無效，小錢化干戈

專利戰的妙 處，在於專利所有人不一定全然立於不敗之地。如果被告的一方有本事在漫漫文獻、報告海中，利用法條、前例等多種管道（例如證明對方根本不是這項技術的第一 位發明者，違反創新精神），不僅有機會推翻對方專利，還能以最小代價化解訴訟干戈。

上海同濟大學法學院客座教授孫遠釗說，台灣此類型的著名 案例當屬船井（Funai）控告瑞軒科技的液晶電視侵權。當時美國國際貿易委員會（ITC）已判決瑞軒侵權，其代價是相關產品無法進入美國海關、也不能在 美國銷售。居於劣勢的瑞軒，於是向美國專利商標局提出「專利重審」，成功推翻了船井的專利，更讓自己敗部大復活。

更妙的是，以常理推估，船 井提告的費用約需1,000萬美元（約合新台幣3億元），但瑞軒扳倒對方的專利重審費用呢？估計只有區區70萬美元。

所以，這一招在蘋果與 宏達電的爭訟中，再度出場。宏達電七月底由歐洲子公司在英國提出蘋果兩項專利無效的異議，如果真能推翻，將是決定成敗的關鍵因素。

第3招 訴請不侵權，先判先贏

孫遠釗說，許多公司的專利數量雖然驚人，但其中不乏游走於灰色地帶的專利定義。如果評估有勝算、又有被告的風險 時，不必等到對方興訟，自己就可以先提出專利不侵權的「確認之訴」。

「確認之訴」說白了，就是先請法官審理判決，確認「我的專利沒有侵害你 的專利」，去年記憶體封測廠力成就曾對Tessera提出確認之訴。近期的例子，則是今年初日立全球存儲公司以及威騰電子（Western Digital）針對兩項硬碟相關的專利，對德州大學董事基金會和兩名發明者提起確認之訴及專利無效訴訟。原本是競爭對手的日立與威騰竟然攜手，就是為了 反制對方不斷索取專利授權金，甚至對硬碟廠商興訟的動作。

這個案子目前仍在審理之中，不過全球硬碟廠可都引頸看待結果呢！

被外界喻為台北炒房投資客頭號戰將、綽號「勇哥」的黃勇義，日前因炒房逃漏稅被檢調收押，消息傳出後引起一陣議論。勇哥究竟是什麼樣的人物，讓他能在台灣 房市炒房二十年不敗？

撰文‧梁任瑋

黃勇義，一個大家在媒體看過，卻又不熟悉的名字，之所以神祕，那是因為相較黃文雄、黃家進與劉月釵「三黃一劉」等投資客，黃勇義（勇哥）是行事最低調的一 位，外界總難一窺廬山真面目，更遑論在媒體上看到他的照片，儼然是「最熟悉的陌生人」。

行事始終低調 因被收押而曝光這幾年，在台北房市崛起的幾位投資客，以綽號「雄哥」的黃文雄為例，目前為住商不動產加盟店東兼台北市房仲公會副理事長，乾爹是房仲業大 老、東森房屋董事長王應傑。黃文雄這幾年活躍於台北市房仲公會活動，在累積財富後，也希望更上一層樓，積極爭取理事長大位，但因投資客備受爭議的身分，引 起其他仲介會員反感，因而作罷。

至於「帥過頭」黃家進，為了招徠網友揪團購屋，喜歡在媒體曝光，更因上過談話性節目︽2100全民開講︾一炮打響知名度，他的名下只有一戶自用住家，其他 房地產投資都是用網友名義購買。以他的資金實力，在投資客圈子當中，其實並不算突出。

另外，「劉媽媽」劉月釵不僅高調用本名買下東區ＳＯＧＯ百貨附近店面、仁愛路豪宅「帝寶」、信義路豪宅「勤美璞真」，還培養兒子俞昌哲接班房地產投資事 業。從一家皮鞋店老闆娘翻身為投資大咖的人生故事，更是被投資客奉為經典。

相較之下，黃勇義從不接受媒體採訪，他的炒房手法多數都是以訛傳訛、只聞其聲不見其人，此次是因為被檢調收押被拍到，照片才首度在報紙曝了光。

身材高瘦、戴著黑框眼鏡，總是穿著普通夾克外套的黃勇義，斯文的外表，乍見他時完全無法與炒房時的霸氣連結在一起。

今年四十八歲的黃勇義，退伍後第一份工作，就是到萬華一家房仲店頭擔任業務員。一九八九年眼見台灣房價飆漲，他辭掉房仲工作，跳下來做投資客自己賺。

不過，剛起步的他，受限自有資金少，先從新北市三重、蘆洲低總價的區域開始買賣，但當時黃勇義就懂得替不動產創造「附加價值」。例如，老公寓屋況與賣相較 差，他就會找工班重新裝潢粉刷，提高銷售時的房價與利潤，姑且不論施工品質如何，他可說是將行銷學發揮到淋漓盡致。

用三把金鑰 縱橫房產投資雖然黃勇義搭上前一波房地產景氣高峰，但隨著之後台股從萬點崩盤，房價跟著兵敗如山倒，也讓黃勇義的炒房人生遭受極大的挫折。一九九六年到一 九九八年，一度因為資金周轉不靈，出現房貸延遲繳款情形，讓他差點就要收山，所幸熬過景氣寒冬，二○○三年ＳＡＲＳ（嚴重急性呼吸道症候群）過後，房市買 氣復甦，才讓黃勇義活了過來。

歸納黃勇義縱橫房地產投資市場有三把金鑰。第一，擁有過人的體力，他對於買賣房屋有很強的信念，可以每天從社子騎機車到台北市大安區看房子，風雨無阻，因 此「一年要騎壞四輛摩托車」。

一位東區資深投資客就說，「黃勇義這樣搞，也是很需要體力，我們光處理一、兩間就很費神了，更不要說同時有兩、三百間在handle（處理），要是我就沒 辦法像他一樣control（管控）！」第二，勇哥也與大台北各家房仲業務員維持密切的互動。「做投資客這行，最重要的就是房仲人脈！」如果找到熟識的房 仲在第一線幫忙開發案源，就等於掌握源源不絕的炒作機會。尤其像黃勇義炒中古屋住宅已玩成精了，仲業報給他案子，他可以不用到現場看屋，從門牌就分辨得出 屋況，立刻決定成交，加上他的進貨量大，與他配合的業務員根本不用擔心沒業績。

而且黃勇義對仲介很阿莎力，只要幫他賣掉房子，不但給足佣金二％，有時候還會另外包十萬元紅包激勵獎金，讓仲介更有衝勁幫他服務。

甚至業務員賣不掉的案子，也會請黃勇義幫忙處理。因為曾受惠於黃勇義，業務員一有好物件，第一時間就主動報給黃勇義，讓他比其他投資客更快掌握Apple 級（條件好）的物件。

第三，征戰房市二十二年來，黃勇義累積了龐大的資金部位，手頭上隨時可動用的現金高達上億元，成為他掃貨源源不絕的銀彈；他深知房市的「領頭羊效應」，將 資金重押大安區精華地段，讓財富加乘效果更為驚人。這八年來，大安區房價從每坪三十萬元，一路起漲至今每坪站上一百萬元大關，黃勇義的身價也跟著水漲船 高。

真正奠定黃勇義在投資客圈的江湖地位，是○三年左右靠著台灣房地產市場低利率、低總價、低自備「三低」的投資環境，成為他壯大勢力規模的沃土，加上過去十 餘年買賣房屋的經驗，他敏銳地嗅到房價正要起飛，因而將大量資金轉進台北市大安區、中正區、信義區的中古屋市場，直接在市場上放話「大安區每坪三十萬元以 下的房子全吃」，全盛時期手頭上有三百戶房子，平均每天成交十五戶，成為台灣最大咖的房地產投資客。

善於管理物件 因逃漏稅被盯為了爭取到銀行高成數的貸款，黃勇義炒房操作，都是找熟識的親戚朋友當人頭收購房屋，因為他們多半是銀行眼中信用良好的房貸戶，他再用人頭出 面向銀行超額貸款當作買進其他房子的周轉金，例如成交價一千萬元，他可能就貸一千兩百萬元。

隨著買賣數量愈來愈多，他的家族人頭已不敷使用，黃勇義才在市場上找其他人頭搭配，因為他的房子都是買進後，稍微整理過後就賣出的「短炒」性質，持有時間 都在三個月左右，人頭費從幾千元到幾萬元不等。

黃勇義貨源多，管理房子也很有一套。最早他先設立物件網站平台，裡面有一個物件總表，方便所有仲介、網友可以上網查詢物件資料，他的房屋鑰匙都直接放在委 託的仲介店頭，買方要看屋，都透過仲介帶看，一旦物件賣掉，他會傳簡訊告知各大仲介，其中與他往來最深的就是台北市多家住商不動產加盟店。

不過，黃勇義在網路上賣上百間中古屋的名聲傳開來後，因為未繳營業稅，被財政部盯上，自○八年起，國稅局針對個人以營利為目的銷售中古屋、法拍屋，一年達 六戶以上者，就要依法課徵五％營業稅、一七％營所稅，市場認為這根本就是「黃勇義條款」。

後來黃勇義乾脆成立天義國際經營炒房事業，登記資本額一千八百萬元，雖然他已躍升為市場上交易量最大的投資客，但依舊不改低調作風，公司就直接設在他住的 社子葫蘆街大樓一樓店面。從外觀上看，經過的路人絕對想不到葫蘆街這家沒有招牌，一點都不起眼的店面，高峰期每天交易的房屋金額高達上億元，這家公司的負 責人「勇哥」身價有五十億元，枱面上很多上市公司董事長身價還不如他。

房市滾利十餘年 因奢侈稅遭罰今年初，政府為了宣示居住正義，不但祭出奢侈稅牽制投資客，檢調也開始介入調查黃勇義炒房逃漏稅，因為資料數量龐大，直到十二月七日才收網， 外界才一窺他從○六年開始，透過三十六個人頭帳戶，四年內出售九百四十戶房屋，主要集中在台北市、新北市等高房價地區的炒房地圖。

初步統計，天義國際涉嫌逃漏營業稅、營所稅，其中營業稅和營所稅除了補稅，另外都重罰一倍，加上公司未分配盈餘加徵一○％的稅款，逃漏稅金額十一．五億 元，初估補稅加罰款高達三十九億元。

自從今年初房地產市場一片風聲鶴唳後，黃勇義不但很難再找人頭購屋，他的親朋好友也紛紛避之惟恐不及。使得黃勇義在六月奢侈稅上路前陸續拋售旗下房屋， 「只要不賠本就賣」，幾乎都賣得差不多了。但外界不知道的是，他也陸續將回收的資金改玩有租金收益的店面、總價上億元的豪宅。

例如，奢侈稅上路前，他就以總價二．二五億元買下台北市復興南路ＳＯＧＯ百貨復興館附近的「姜太太包子店」店面，並已在十月過戶到他太太郭枝芬名下，這是 他們夫妻倆罕見地用自己的名字購買不動產。而且郭枝芬的戶籍竟然是登記在天母東路一家住商不動產加盟店內，顯見他們與房仲往來密切，已到了生命共同體的程 度。

此外，黃勇義也持有西門町成都路戲院一樓的全家便利商店店面，還有博愛路正在興建的「揚昇君臨」預售豪宅，以及仁愛路四段「仁愛敦南」豪宅。

已在房市呼風喚雨十幾年的黃勇義，今年被國稅局一連串追稅動作搞得身心俱疲。近日在成功大學一○一年管理學院高階管理在職專班（ＥＭＢＡ）甲組的錄取名單 中，竟赫然發現黃勇義的大名。只有東南工專學歷的他，在離開學校近三十年後，也開始想重拾書本回歸單純的學生生活，反璞歸真，不想再涉入投資圈中的是是非 非。

黃勇義炒房逃漏稅的事跡曝光後，過去幾天也引起網友正反兩極不同的評價。有網友對他哄抬房價的行為大加撻伐，甚至對於他這幾年所賺的獲利，都將吐出來感到 大快人心；不論如何，黃勇義已在台灣房地產史上留下一個驚嘆號。

黃勇義

出生：1963年

現職：天義國際負責人

學歷：東南工專

經歷：房仲業務員

成績：5年炒房940戶

黃勇義炒房流程揭祕

仲介報物件

以低於市價1~2成購入

找人頭登記產權

向銀行申請房貸，並超額貸款以不實房產交易契約將資產登記在人頭戶名下重新整理屋況，簡單裝潢房屋出售，獲利出場

逃漏稅捐稽徵

三星電子切入晶圓代工並直接槓上台積電，是今年全球半導體產業最受矚目的消息，張忠謀為了這場大戰已準備多年，如今三大策略更已浮上枱面，要在記憶體、封 裝測試及反三星的聯盟上，迎接三星電子下的戰帖。

撰文‧林宏文

農曆年前，台積電舉辦去年第四季法說會，會後，董事長張忠謀與記者聊天，有記者提問，「張董事長，您說三星是可敬的對手，我想請問……」，話還沒說完，張 忠謀就馬上反駁，「我沒說三星是『可敬』的對手，我說的是，三星是『可畏』的對手！」接下來，這位記者又提到一次，三星是可敬的對手，向來沉穩的張忠謀， 此時已有點不悅地說，「我說他是可畏的對手，不是可敬的對手，可畏的英文是formidable。請各位不要搞錯了。」沒想到，記者又提到第三次，張忠謀 當下很不爽地說，「我再三強調，三星是可畏，並不可敬，難道你是三星派來的臥底嗎？」一個小場景，充分道出台積電與三星水火不容的緊張關係，對於三星從下 游產品往上游晶圓代工布局，展開鋪天蓋地的攻擊火力；台積電也不是軟腳蝦，今年也悄悄擬定三大策略，要從上游往下游圍堵這位韓國挑戰者，甚至將直取對方的 要害。

第一招：直搗黃龍

跨足三星強項｜｜記憶體

面對三星叫陣，台積電最優先要補強的，就是在記憶體部分。由於三星已是全球ＤＲＡＭ及快閃記憶體霸主，因此在爭取客戶訂單時，可以搭配出貨，這在爭取蘋果 Ａ６晶片的訂單上占盡優勢。

為了吃蘋果，台積電決定踏入記憶體領域，而且要做最難、最好的記憶體，直攻三星引以為傲的強項。

據了解，台積電早在多年前就已針對下世代記憶體做深入研究，包括在磁性記憶體、相位轉移式記憶體等製程技術上，都已投入重兵進行研究，還與工研院做合作。 台積電資深研發副總蔣尚義就曾說過，台積電在新的記憶體製程技術上，已做好充分的準備。

第二招：先到者全拿

涉足高階封裝｜｜３Ｄ ＩＣ此外，在半導體發展過程中，製程技術不斷微縮進步，已碰到摩爾定律（ＩＣ上可容納的電晶體數目，每隔十八個月增加一倍）瓶頸，但是在高階封測領域，卻 還有很大的進步空間。

因此，張忠謀已提出台積電將有一個全新的商業模式，就是所謂的「ＣＯＷＯＳ」（Chip On Wafer On Substrate），意思是將邏輯晶片和記憶體放在矽中介層（interposer）上面，然後再封裝在基板上。

這個作法，就是一般所指的３Ｄ ＩＣ，也就是不再是一顆ＩＣ包裝起來，而是許多ＩＣ包在一個封裝裡面，藉此提升容量並降低成本。

這個宣示，也代表台積電將切入日月光及矽品等大廠的封測領域，對原本的科技產業分工體系投下了很大的變數。

目前台積電把３Ｄ ＩＣ的作戰層次拉得相當高，不僅張忠謀非常看重，指示蔣尚義要全力開發，並派了資深處長余振華及廖德堆等人負責，而余振華正是台積電成功研發○．一三微米 的五虎將之一。當時五位團隊中已有兩位升任副總，分別是孫元成及林本堅，另外一位則是被三星挖角的梁孟松，至於廖德堆則擔任過台積電南科六廠廠長，對提升 製程技術貢獻很大，也是台積電優秀的高階主管之一。

據了解，日月光、矽品等公司目前不願意投資在高階封裝技術上，主要是因為這種高階客戶目前還很少，若只為了像蘋果少數的客戶準備，投資效益並不高，既然專 業封測廠不願意投入，台積電就自己來。

第三招：強強連手

立足產業界 廣結盟友

此外，在與客戶的合作上，台積電目前動作更為積極，而且範圍已不僅限於過去最大的客戶群ＩＣ設計業者，還包括很多的系統廠商如微軟、思科；品牌商如蘋果； 以及半導體上下游業者如設備商等。

因為，張忠謀很清楚，目前全世界反三星的企業越來越多。因此，只要台積電結合這些與三星競爭的勢力，聯盟的力量一定可以發揮出來。

三星上下游通吃，勢力如日中天，但左手供應零組件、右手出產品搶市場，造成利益衝突，索尼及蘋果就是最好的例子。即使三星目前幫客戶將晶片做好，但未來也 可能會將技術學走，再推出類似產品與客戶競爭。

例如，輝達（NVIDIA）執行長黃仁勳日前宣布調降該公司晶片出貨預測，主因是三星下單量減少了。黃仁勳還說，三星顯然有從與蘋果合作中學到一些東西， 因此才減少對輝達下單。

當然，黃仁勳也提到，台積電二八奈米製程良率低於預期，輝達面臨晶片供應不足的問題。根據業界指出，輝達雖然對台積電的良率有意見，但至今仍把大部分訂單 下給台積電，也是台積電前五大客戶之一。輝達目前沒有把代工訂單交給三星，當然是擔心未來要面臨與蘋果一樣的處境，冒著技術被學走的風險，未來再與其在市 場上競爭。

靠著「殺星」三招，台積電大軍出擊，從上游晶圓代工跨足中、下游戰場，打一場台韓高科技的堡壘保衛戰。

大家都曉得理財的第一步就是「儲蓄」，但未必人人都能做好這項基本功！今年六月即將畢業的許郁婷，靠著「有計畫性」的開源節流，已經存下不少積蓄，特別的是，她一點都沒有省吃儉用的痛苦，反倒能在滿足欲望和儲蓄間取得平衡。

撰文‧何珮郁

在景氣不佳、薪資凍漲的年代，許多學生和社會新鮮人常感嘆：「再怎麼省，還是存不了錢！」開源節流的道理人人都懂，卻未必都能落實！今年才二十四歲、大學即將畢業的許郁婷，已累積了四十五萬元的儲蓄，比起許多同儕和社會新鮮人，她的理財成績相當突出。

沒有做任何投資，也沒有富爸爸，但仔細探究她的理財之道，其實就是回到理財的根本——「開源、節流」，把這項看似簡單的道理，貫徹於日常生活中，在克制欲望和享受消費之間，取得一個無痛的平衡。

其實早在高中一年級時，許郁婷就開始有了儲蓄的念頭。有一次路過郵局，看到郵政壽險的宣傳單上寫著：「每月只要一三五六元，六年期滿可領回十萬元。」儘管 還不太了解保險是什麼，許郁婷心想，「反正不會賠本，就當作是強迫儲蓄吧。」興高采烈地買了郵政壽險之後，本來還打算先瞞著家人，等保險到期、領回十萬 元，再好好向家人炫耀一番。

不過，一年之後，這個如意算盤就砸到腳了！因為學校社團活動增加，她的開銷也開始增加，每月的零用錢不再有結餘可供扣款，眼看著保單即將失效，她的父親才意外得知這件事。兩人討論後，父親決定先代墊兩個月的費用，並要求許郁婷學習控管支出。

細分預算，以「天」為單位從小學就開始看著父親記帳的許郁婷，決定效法父親的方式，開始記錄每天的消費細項，並且有計畫地儲蓄。

翻開許郁婷的記帳本，上面的明細相當簡單、一目了然，共分五大欄位，分別是「日期」、「項目」、「收入」、「支出」、「總結」，而每日的項目裡固定記錄三餐費用，若有其他消費或收入，則是以「其他」加註。

對於記帳的方式，許郁婷以過去經驗認為，「只要照自己習慣、看得懂的方式就好，簡單、不麻煩，才能持之以恆。」她也曾使用過市售的制式記帳本，但是項目太多又用不到，反而太繁雜、造成麻煩，索性乾脆用空白筆記本，自己畫上格子，沿用至今。

除了記帳，為了精確掌握花錢的速度，許郁婷還進一步將每月八千元的零用錢，拆解設定為每日預算二百元。

根據記帳的紀錄推算，三餐和文具、影印等支出通常不會超過二百元；若一天結算後仍有結餘，她會將零錢投入撲滿裡，等到一學期結束後，再一次拿到銀行存進帳戶裡。

「而且一定要買透明的撲滿，放在隨時看得到的地方。」許郁婷笑著強調，透明的撲滿才能看到辛苦累積的儲蓄逐漸「長大」。而她自己的四個撲滿就放在書桌上，每看一回就更有成就感；上學期她還用撲滿的結餘，順利存下九千元，買到夢寐以求的「二手」單眼相機！

然而，大學生活總有娛樂開銷，女生更是少不了治裝費這一項，許郁婷又是如何輕鬆抵擋誘惑、把錢花在刀口上？

理性消費，考後血拼最合算「有計畫性地消費是最重要的！」許郁婷現在談起自己的消費策略可是相當有自信，但在這之前，她也曾有過盲目消費、大失血的慘痛經 驗。剛上大學時，愛上網拍買衣服的她，平均一個星期就下單一次，雖然金額不過數百元，但一個月累積下來也相當驚人，「而且還會忘記之前買過什麼，常常又買 到同質性高的衣服。」後來，經過同學提醒，許郁婷決定改採有計畫的血拼方式。她會先做功課、上網蒐集這一季的流行資訊，再記下自己喜歡的款式和價格，在預 算二千元之內，搭配出最實用划算的組合。此外，為了讓每次血拼的「滿足感」放到最大，她選擇血拼的時間點，都固定在期中考和期末考之後，既能充分地犒賞自 己，又能花得有效率。

不光只有「節流」，許郁婷在增加收入上也相當有自己的一套哲學。她認為，與其花時間和體力從事家教、到餐廳打工，不如以自己所學來賺取收入。

從去年開始，許郁婷就陸續參加政府單位的企畫比賽；在暑假時，還用旅行計畫申請到獎金，順利完成環島夢；今年她更將自己多年的理財規畫心得製作成圓夢企畫書，得到財金智慧教育推廣協會的肯定、拿下冠軍，一年結算下來，共獲得約九萬多元的獎金。

在許郁婷的言談之間，完全感覺不到她有一絲「為了努力儲蓄」而產生的痛苦，她堅定地說，「只要有計畫性地去做一件事情，讓想要的部分都被滿足，就可以讓自己不那麼辛苦，不辛苦才能持之以恆！」

許郁婷

出生：1988年

就讀學校：政治大學地政系得獎經歷：財金智慧教育推廣協會「向夢想say“YES” 財務規畫」第一名

靠著一尊「素還真」，還有其他布袋戲偶，「霹靂布袋戲」創造了連續二十二年都賺錢的紀錄，就像情節緊張的戲碼一樣，幾乎沒有低潮。

截至目前為止，從霹靂虎尾、占地約三千坪的攝影棚，以素還真、一頁書兩位主角為主軸，衍生發展一連串武俠故事，到最新劇集《動機風雲》等，共計播出兩千 集，每年產出劇集產量逾八千分鐘。去年集團合併營收逾五億元，每股稅後盈餘（EPS）也超過五元。「霹靂股票上櫃，可為台灣文創產業傳承，扮演領頭羊，」 中國信託證券總經理陸子元觀察。

「霹靂在企業經營上現在是八十分，資訊透明化後希望可以達到一百分，」被粉絲尊為「十車書」、也是霹靂原創大腦的黃強華，相較於文創人浪漫，多了一股商業 經營的味道。「操偶師跟一般文創業不同，他們活在燈光下，主角是素還真，上市櫃可以讓這群默默工作的人，多一點保障，」黃強華解釋了，為什麼不缺錢但朝向 上市櫃步伐的推動力。

只是，接近資本市場，舉凡營運模式、財務等資訊須透明化被檢視，對於家族企業味道一向濃厚的霹靂來說，轉型就是一大工程。

組織改造整合子公司以縮短流程

首先，他做的第一件事情，就是組織改造和引進專業經理人。從去年底開始，黃強華將旗下三個子公司，分別為負責DVD發行的大霹靂國際影音；負責商品授權、開發和銷售的巨邦；以及網路銷售的創世者，整合為「大霹靂國際整合行銷公司」，專司異業合作及品牌授權等事業。

統一窗口，減少疊床架屋的部門，也有利流程改善。

轉型第二招，則是將製作數據標準化。

製作標準化建立動作數據的資料庫

黃強華為了下一個營收來源，已經開始三D偶動漫電影的製程研發。今年，霹靂與統一國際開發、中信創投、全家便利商店，共同成立「偶動漫娛樂事業公司」，其 中霹靂占四成股權，打算在明年春節推出第一部進軍國際的三D電影《西遊神書》。為配合新片開拍，霹靂投資近億元在雲林土庫碑腳興建六千坪全新攝影棚。

但，二○○二年大成本投資動畫電影《聖石傳說》，難以跨出國門的陰影記憶仍猶新。「當年開拍《聖石》是為了服務戲迷，但要跨進國際在技術和題材上要不 同，」黃強華以《西遊神書》為例，講的是冒險勵志的故事，中間引進環保意識，好比說，劇中主場景就是一個在沙漠中建立的國家，因拚命搶水建水壩而滅亡，企 圖以公共議題取得觀眾共通感。

另外，還建立三D製作數據庫。「電影是跨國際共通語言，但相對投入資金龐大，前製過程每一步都要精密計算，才能控制成本，」他表示，除引進一台兩千萬的三D攝影機外，還花了半年時間、由一個二十人小組開始實驗製作流程。

黃強華解釋，三D與二D拍攝不同，在於景深與距離的落差，「素還真拍動漫電影，虛加實比實境拍攝或者虛擬拍攝更難，」霹靂財務長郭宗霖表示。好比說，要拍 攝在沙漠中遇到沙塵暴的情景，實境拍攝，一般沙粒落在人臉上，大小比例剛好，但放在布袋戲偶上，沙粒馬上大了三倍，為了達到等比例三D立體效果，連沙粒都 要縮小三分之一製作。

而以劍到人眼距離為例，如果距離是十五公分，效果達到，但不夠立體，於是這個團隊每天就一公釐、一公釐的測試、拍攝，直試到二十公分距離時，才試出最佳距 離。光是實驗要拍到最適觀賞距離就試了三十次。截至目前為止，已累積約三百筆三D製作動作數據，「先行建立資料庫，開拍時才能保持製作穩定，才會快，日後 導入三D劇集製作才會有量產，」黃強華說。

營運策略轉向增加通路廣度吸引觀光客

營運策略轉型則是第三招。與黃強華談話中，會發現他一直談到迪士尼，然而，過了十餘年，目前霹靂原創與授權事業比例仍維持在七比三，相較迪士尼原創與授權三比七，仍有段距離。

執行營運策略轉型計畫的是大霹靂國際整合行銷總經理邱正生，他將「作戰計畫」提升到國際層級。通路上，目前在宜蘭傳統藝術中心、高雄夢時代，及今年台中柏 地廣場開出第三家直營店，但多半服務戲迷，比較像形象店，雖有深度扎根，但廣度不足，「結合觀光與文創景點，可打開客源，」邱正生表示，後續預計在台北松 山菸廠創意園區亦有開店計畫，用來吸引國際觀光客。

只是，隨著事業體不斷增大，迎面而來的挑戰也不小。「仿冒、資金、以及人才，還有不同於Hello Kitty，布袋戲有地域性問題，都是霹靂走向國際要面對的，」中興大學財務金融系主任楊聲勇提出他的疑慮。

此外，「人物造型為什麼日本味這麼重？」「影集內容沒有新變化，只有不斷輪迴！」「戲偶與周邊商品有些定價高，不是一般人都買得起！」等等嚴厲批評在網路BBS討論四起。這也是轉型中的霹靂，目前需要克服的課題。

九十三歲的台灣啤酒，和走過五十七個年頭的乖乖，這兩個老品牌是如何改頭換面，吸引年輕人的目光？

去年四月，台灣菸酒公司（以下簡稱台酒）推出水果啤酒，截至去年十二月，一共賣出四千六百八十萬瓶，銷售金額達十億一千五百萬元，占台灣啤酒市場的三％。過去，熱賣數十年的經典台啤深受四十歲以上男性喜愛，但水果啤酒，成功開拓原先不喝酒的族群，其中有近五成消費者是十八歲到三十歲的年輕人，女性又占總銷量的一半，喝啤酒不再只是男人味的表現。

過去深受兒童喜愛的零食品牌乖乖，也面臨老化危機，「以前我們是『陪你一起長大的好朋友』，可是現在人家長大，就不理你了。」乖乖行銷處總監蔡幼輝感嘆。

根據市調網站東方快線調查，消費者心目中的休閒零食「最理想品牌」，乖乖從二○○八年的第二名一路下滑，到了二○一一年更只剩第六名，只有五十到六十四歲消費者對乖乖喜好度較高。但去年，乖乖透過重新包裝，銷售量增加兩成，重回消費者理想品牌第三名。

兩間加起來一百五十歲的老企業，是掌握哪些秘訣，才能重獲新生？ 第一，讓「新人」擔大綱。

抗老第一招：七年級生，主導研發團隊

為了專心耕耘啤酒事業，兩年前，台酒將原先負責所有酒類開發的酒研究所一分為二，單獨成立啤酒研發中心，「懂蒸餾酒的不可能懂啤酒，以前我們管範圍太廣，很少注意到這一塊，專業度不足，」台酒董事長徐安旋表示，過去多由各地啤酒廠自行研發新產品，但技術人員擅長製作、品管，卻不了解市場需求。

現在，啤酒研發中心直接隸屬於總部的啤酒事業部，十位成員中，有七位都是新進員工，年齡介於二十七歲到三十五歲間，比起台酒資深員工平均六十歲，這群來自於食品相關產業的生力軍，顯得格外年輕。

對此，啤酒事業部與研發中心每年都會討論三到五個新專案，比過去只靠經典、金牌啤酒打天下，台酒年輕化的腳步越來越快，二○一一年推出主打女性市場的「果微醺」，當年銷售量也達一千五百萬瓶，而當紅的水果啤酒更是總部提出構想，再與烏日啤酒廠合作、共同開發。

抗老第二招：長銷品Out，新品才是王道

下一步，快速翻新產品。

年輕人愛嘗鮮，蔡幼輝說，以前主打乖乖系列產品，和孔雀餅乾、捲心餅就長銷幾十年，但現在，一年平均得祭出三到五項新品。

如，台酒除了一九九八年找伍佰為經典台啤代言，成立八十多年並沒有其他新品量產、上市，直到二○○八年，才靠金牌啤酒再起，接著五年來推出五款新產品，今年也預計與德國百年酒廠合作，針對二十五歲到三十歲左右的都會男女，打造一款高單價小麥啤酒，希望為老品牌增添時尚形象。

抗老第三招：Kuso自己，和年輕人對話

第三個重點，則是有「態度」的行銷。

對大部分企業來說，談到品牌年輕化，不外乎找代言人、架粉絲團，或拍微電影，但奧美創意總監蔡明丁卻說，這些方式都過時了，不具有獨特性，「重點是你的品牌態度是什麼？想跟年輕人說什麼話？」而這一點，乖乖做到了。

乖乖推出造句包，刻意將包裝上方留白，不管你是想跟情人表白，還是關心家人，都可以寫在乖乖上頭，表達心意，「有些人會覺得吃乖乖長不大，但我們就是要讓它不只是零食，還可以很有想法。」蔡幼輝表示。「經典賽對日本那場，就有人寫中華隊加油，小日本『乖乖』投降。」蔡幼輝笑說。

「不只是玩廣告，而是玩自己，比起其他品牌，它連臉都讓你畫了，展現很特別的態度。」蔡明丁說，一改過去知名企業高高在上的態度，乖乖想放下身段，和年輕人玩在一塊，製造共同話題。

但，年輕化的過程並不一定順遂，這兩個老品牌也有失敗經驗。

當老品牌想年輕化的同時，也得保有產品原本特色，再結合新元素，而非急著全部推翻過去。如，乖乖在推出造句包前，就曾設計一款「塗鴉包」，把包裝上的乖乖人偶變空白，但是，「想創新卻忘了乖乖人偶其實是我們的品牌象徵，想到乖乖就會想到他，全部改掉反而效果不好。」蔡幼輝分析。

此外，台酒在二○○九年推出的M!ne啤酒，也遇到類似問題。當初，台酒一心想向年輕族群靠攏，與海尼根一較高下，企圖降低苦味，吸引平時不喝酒的消費者，連包裝都把「台灣啤酒」四個字縮小。結果，M!ne與台酒的品牌連結度太低，辨識度不高，要靠新潮吸睛，又不如歐美、日本啤酒多變化，反而進退失據。徐安旋也承認，M!ne預期的消費族群，其實對於進口品牌忠誠度高，具有濃厚台灣味的台酒，自然不容易勝出。

老品牌想變年輕化，除了上述三大秘訣外，「別把過去完全推翻」的態度，更值得所有人玩味。

從五月到六月，占據台灣最多新聞版面的，除了菲律賓，都和「吃」有關。

五月十六日，毒澱粉事件爆發後，食品安全問題就像踩不住煞車般接踵而至。從義美小泡芙原料過期、菜脯防腐劑超標，再到可能摻有工業級防腐劑「乙二胺四乙酸二鈉」的布丁、仙草凍……。台灣的問題食品，幾乎到了「每日一爆」的程度。

「外國網友現在都說，台灣『美食天堂』的名聲，原來都是用假的東西堆砌出來的！」《只吃好東西》作者張瑀庭一語道出台灣加工食品的醜態：為追求美味，化工廠變成「上帝」，讓食品變得無懈可擊，要口感、要香味、還要不會壞，添加物通通辦得到！但是，消費者滿足了口腹之欲後，賠上的，卻是自己的健康。

停！入口前想邏輯》糬放久仍Q，一定加料

因此，想吃得天然、吃得安全，首先必須從改變觀念開始，拋開對食品的過度期待。「台灣人都有『食品不能壞』的迷思，事實上，食品不生蟑螂更可怕！你必須接受食物就是會壞、會硬、會黃，因為這才正常、符合大自然的邏輯。」輔仁大學餐旅系兼任講師文長安說，「所以，不合邏輯的加工食品，通常都有問題。」要識破「不合邏輯」的食品，第一關，可從顏色、香味、口感、氧化程度等外在條件下手。

新光醫院腎臟科主治醫師江守山舉例，真正的芋頭在被打碎、磨成泥後，會呈現近白色的淺紫色，但如芋圓、芋頭麵包等，通常都帶著漂亮的紫色，很顯然色素過多。

張瑀庭也舉菜脯說明，她說，熟知製作過程的人都知道，菜脯經過曝曬後會呈現又黑又乾的外貌，所以，市售的菜脯若白、脆、溼，很可能摻有甲醛。「就像糬、粉圓放久一定會變硬，如果還是那麼Q，一定有鬼！」

「麻辣鍋會辣卻不嗆、魚丸湯沒有油，你不覺得奇怪嗎？」文長安建議，在把食物吃下肚前，先暫停一下，思考眼前的食品狀態是否合理，能幫自己過濾掉不少有害物質。

台灣主婦聯盟生活消費合作社理事主席黃淑德也提醒，在挑選食品時，盡量回想自己的烹飪經驗，如果眼前炒過的青菜沒有變色、放久的雞肉不會變黃，和個人經驗有出入，肯定有問題。

看！檢查包裝標示》成分超過五種，建議別買

但是，如果消費者對食材特性不了解、缺乏烹飪經驗，又該怎麼辦？

查看包裝背後標示，是你第一件可以做的事。

黃淑德提出美國飲食作家Michael Pollan「不吃超過五種成分的食物」的原則，她說，食品成分表的組成在精不在多，以布丁為例，如果在包裝上發現了必要材料如雞蛋、糖、牛奶以外的成分，就應該再仔細檢查它有無多加了什麼、是否有必要添加？若出現不懂的名詞，就不要買。

來源遠，保鮮手續越複雜》

來源地遠近，也決定了食品添加物的多寡。林口長庚醫院毒物科主任林杰樑說，國外進口的食品歷經多手，為保鮮，一定經過許多「處理手續」。此外，本地製造的食品若出問題，還可追本溯源，若來自國外，台灣法律也鞭長莫及。

在目前民間檢驗流程仍有缺漏的情況下，文長安建議，消費者與其相信「不一定可信」的檢驗報告，不如用最陽春的方法、自己做檢驗。

「陽光、空氣、時間，就是最好的實驗室。」他舉例，過去，他曾經將買回來的飯糰久放在常溫中，卻沒有壞，也曾發現不放乾燥劑的泡麵，在潮溼的台灣，竟越放越脆；他更以最近摻有「問題洋菜粉」的布丁為例，「直接把布丁丟到地上，會破碎的就是用天然膠，不容易破掉的就是摻有長鏈的酸（如 乙二胺四乙酸二鈉）！」他說，實驗到最後大家可能會發現，因為都已經將防腐劑混入原料，許多標榜「不含防腐劑」的食品，其實比其他產品更不容易壞！

聽！詢問食材來源》老闆支支吾吾，當心品質

除了自己做實驗，張瑀庭也呼籲消費者肩負起個人飲食安全的責任，「自己做稽查」。

她分析，路邊小吃是食品添加物主要的流向之一，但台灣路邊攤何其多、全台稽查員又只有四百位，根本抓不勝抓。因此，她通常會主動向店家詢問食材進貨來源，「如果是很重視食材品質的老闆，此時通常會長篇大論的講個沒完，抓著你拚命的說他為什麼一定要用這家的貨、有多貴……，」「但是，如果你遇到的老闆支支吾吾交代不清，那可能就要小心。」

廠商產品專一，相對保險》

不只是小吃，針對市售食品品牌，她也有一套辨別標準。

她說，真正不放添加物、不採用合成化學原料的良心業者，因為利潤微薄，通常都沒有額外的費用做廣告，知名度也相對不高。

所以，她建議消費者可以常跑有機、無毒食材通路，不是去買東西，而是去認識優良品牌，「能登上此類通路的商品，通常已經經過專家的一輪篩選；參考專家的意見，絕對比自己摸索更快。」

此外，她也提醒在選擇品牌時，盡量挑選「專精特定食品」的廠商，如專做醬油的豆油伯、只做麵條的興發製麵等；比起產品包山包海的大牌子，專營特定領域的品牌不僅專業、也更講究上游廠商的供貨品質，具協助把關的能力。