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屢次未申報持倉,巴菲特挨罰

來源: http://wallstreetcn.com/node/105829

周三,巴菲特麾下的伯克希爾·哈撒韋公司同意支付89.6萬美元,以了結其去年在收購一家芝加哥建築材料公司股份時違反當局反壟斷報告要求的指控。(更多精彩財經資訊,點擊這里下載華爾街見聞App)

據《洛杉磯時報》報道,去年12月9日,伯克希爾·哈撒韋將其持有的USG公司可轉換票據,轉為2140萬股有表決權股票,總價值超過9.5億美元。

這種轉換意味著伯克希爾·哈撒韋對USG公司的持股總額超過了聯邦政府規定的2.836億美元閾值,但卻忽視了向反壟斷機構提交持股報告。

按照美國反壟斷法相關規定,一旦某家公司對另一家公司的持股總額超過了上述標準,持股方就必須停止購買股票,並向聯邦貿易委員會(Federal Trade Commission,簡稱FTC)的反壟斷機構提交書面匯報,等待對方批文。

這種法律條文給予了FTC在壟斷變成既定事實之前就插手阻止的權力。

在這份由美國司法部和FTC宣布的和解協議之前,反壟斷機構決定不尋求對伯克希爾·哈撒韋公司在六個月前的類似違規行為進行懲罰。FTC商業競爭局主管Deborah Feinstein表示:

盡管我們不對這種粗心導致的錯誤行為進行懲罰,但在對方作出改進監管的承諾之後,假若再犯更多類似錯誤,我們就將按照相關法律法規對其進行懲罰。

伯克希爾既沒有承認、也沒有否認這種違規行為。上述解決方案還必須得到聯邦法院批準。

這是伯克希爾·哈撒韋在六個月的時間當中第二次發生同樣的行為。2013年6月,該公司將持有的金融服務公司Symetra Financial Corp.可轉債轉換為有投票權的股票,但卻沒有提交申報文件。

據英國《金融時報》報道,伯克希爾當時稱自己在持有Symetra Financial股份一事上,“不小心”違反了申報規定。直到去年7月2日,伯克希爾才將其在這家保險公司持有3.1億美元股份一事通報FTC,比規定時間晚了一周。


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台灣政治獻金管最多 各方都為難 以子之名捐款竟也違法 還得挨罰

2015-09-28  TWM

去年大選落幕至今,監察院竟還在查北市長柯文哲收受的政治獻金,甚至向內政部索取捐款者的生日,逐筆清查未滿二十歲的捐款人,如此曠時費工,全都因為《政治獻金法》管太多。

去年十一月二十九日舉行的九合一大選,落幕都快滿一年了,監察院至今仍在追查台北市長柯文哲違法收取的政治獻金。導演洪淳修去年應邀到柯文哲競選辦公室座 談,當時他以剛出生兒子名義捐出出席費一千六百元,近期卻被監察院通知,未滿二十歲者不具投票權,依法不得捐政治獻金,可能挨罰捐款金額兩倍。

消息一出,輿論譁然,只因柯文哲早按規定在半年前將競選時的政治獻金申報完畢,監察院至今還在查,據媒體報導,原因竟是監察院花了兩個月逐筆清查捐款人生日。

原來申報表格中,捐款人僅須留姓名、電話、地址和身分證字號,乍看之下難以辨識年齡,監察院在彙整身分證資料以後,向內政部索取捐款者生日,再交由財產申報處一一比對,全都是因為《政治獻金法》當中規定不具投票權之人不得捐贈政治獻金。

捐款者、受贈方都覺得頭大經查,各民主國家對於政治獻金的個人捐款者,幾乎都無年齡等關乎人別的規定,僅美國禁止父母以子女名義捐款,但十八歲以下之未成年人可依其意願捐款,惟有台灣訂出年滿二十歲之本國公民,即「具有選舉權之人」的門檻。

如此規定,除了讓依法執行的監察院飽受罵名,也讓捐款者、受贈方都覺得頭大。《政治獻金法》第七條就洋洋灑灑列出十一種人不得捐贈,民眾很難在選戰熱烈氛 圍下、掏出鈔票支持前,逐條細查。因此,如前所述的導演可不是遭罰個案,另有大學生同樣收到監察院去函,只因去年選前捐款時,猶未滿二十歲。

個案層出不窮,即使是擔負查核責任的參選人,也很難從筆數龐大的小額捐款中,抓出不符資格的捐款者逐筆退還。

監察院副祕書長許海泉表示,若接受未成年人捐款,未能於法律規定期內返還或繳庫,就有可能被罰二十萬至一百萬元。不過,身為執行單位,他直言,現行《政治獻金法》「很嚴苛」,已建議修法改為「六萬至一百二十萬元罰鍰」。

「《政治獻金法》的規定若引發很大的爭議,就應該修法。」台大政治系教授王業立直言,現行法條規定如此,監察院僅是執行單位,卻搞得裡外不是人,顯然,法條有其檢討必要性。

個人政治獻金是公民表達好惡、影響或接觸政治人物的方式之一,民主國家多視捐贈政治獻金為公民權的行使,個人捐贈政治獻金的條件適度鬆綁,避免「管太嚴」才是民主趨勢。

撰文 / 陳柏樺


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