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靠著訓練有素的記帳術，及嚴謹的理財態度，上班族林妙津將家中財務處理得井然有序，把「家庭利益極大化」當作理財目標。現在，她靠著每年八％的穩健投資收益及八位數存款，替家人建築一個安全的堡壘。

撰文‧歐陽善玲

某天清晨，我從好夢中醒來。看了身邊的小女兒Amanda一眼，頓時被她純潔的臉龐吸引住。透著微亮日光，有種難以形容的柔和、朦朧美，好像天使一般！我 忍不住拿起相機，把這畫面拍了下來，放在網路上與親友分享。此時，真是人生中最美好的時刻。」三十五歲的上班族林妙津一臉幸福地說。八年前，她初嘗為人母 的喜悅，如今已有兩個漂亮、開朗的小孩。

過去幾年，她是位稱職的家庭主婦，現在則是一家外商資產管理公司的祕書。如果要她想像一下，人生中最幸福美麗的景色是什麼？答案肯定是給孩子一個沒有煩 惱、舒適安全的生活環境。但話說回來，想要達到這個境界，確保金錢無虞，家庭資金防護網牢不可破，絕對是最重要的前提。

「結婚前，我是有錢就花的享樂主義者。不要說從不記帳、對金錢沒有概念，喜歡的東西也是看中意就買，從不節制。」她說，「當時一人飽全家飽，只要對自己負 責就好。而且我有賺錢能力，錢花光了再賺就有，或是省吃儉用、餓幾頓也沒什麼大不了。」不過，林妙津有了小孩後，這種「今朝有酒今朝醉」的想法，有了一百 八十度轉變，「不論婚前或婚後，我和先生從未針對『家裡的錢該誰管』這件事進行討論；但很自然地，他將所有的錢都交給我管；而我也因為他的信任，以及對小 孩、家庭的責任感，徹底轉性。」管錢第一步 釐清家中現金流手握家中財務大權，林妙津對金錢的態度跟著認真起來。「我是一個很沒有安全感的人，有了小孩後，對『安全感』的要求變得更高；要讓我感到舒 適安穩，最基本條件就是沒有經濟壓力，過著資金不虞匱乏的生活。若要我訂出一個『安全量表』，我認為可流動資產部分，數字至少要五千萬元。」事實上，林妙 津的家庭經濟條件比一般上班族優渥，不過為求內心踏實，充分了解家中現金流向是她免於不安的第一步。而這當中最笨、卻最好用的方法，就是不偷懶，好好記 帳。

她說，「二○○一年，我擔任一家英商台北分公司的經理，當時總公司都會把帳務做好，不需要我額外花心思記帳、管帳。但我仍會好奇自己對公司的獲利貢獻如 何，加上年輕，有自行創業、開公司的想法，所以就試著將公司的開支項目逐一記錄下來，做成預算計畫。」林妙津記帳之後，發現很多有用的地方；其中最重要的 是，自己對現金流向變得很有概念，能權衡各項支出的輕重及必要性，有效開源節流，而這也是家庭理財的首要任務。

後來因緣際會，林妙津到了美國，由於工作關係常需要跟會計師接觸，這段期間，她學會看懂公司帳目，更加肯定事先做好預算的重要。

防漏財 節約、補救雙管齊下尤其第一個小孩出生後，家庭收支跟先前截然不同，必須藉由記帳方式，掌握家中財務輪廓及生活面貌，避免不必要的開銷。「從會計項目與金 額可看出，沒有小孩時娛樂相關支出項目較多，金額也較大；有了小孩後，生活基本開銷就會比較多。」舉例來說，有小孩之前，林妙津家中外食居多，且選擇的餐 廳都相對高檔；服裝穿著上，也因為沒有照料小孩的顧慮，不需遷就行動方便、舒適或耐髒的衣服，而是極盡所能打扮，衣服平均單價也較高。

又像是住家方面，有了小孩後，安全舒服的居家條件，一定凌駕在品味、風格之上。諸如此類的生活改變，都可透過家庭帳一目了然。「詳細記帳，讓數字說話，就 能輕易找出財務破洞，防止漏財及不當花費。」她說，剛開始記帳時，要將花費分門別類、妥善編製各會計項目確實不容易，但可利用「食、衣、住、行、育、樂」 六大分類，初步設想日常開銷種類，執行起來就容易許多。

比方說「住」的部分，會計科目包括：房租、管理費、家事服務、家具家飾、水費、電費、公用電費、瓦斯費、室內電話費、網路費、爸爸手機費用及媽媽手機費用；「衣」的部分，則依照家庭成員編列，分別是爸爸治裝費、媽媽治裝費、姊姊治裝費、妹妹治裝費及洗衣費。

她分享，「衣」的部分因為是各自獨立記帳，所以「責任區分」明確。例如，兩個小孩的衣服費用不斷增加，原因可能是外套穿到學校，或出去玩的時候弄丟了，才會一直買衣服。找出問題後就對症下藥，像出門前多叮嚀幾次，或建立賞罰制度，小孩也能養成良好的生活習慣。

編列預算 每年國內外旅遊盡興玩另外，很多人抱怨明明沒花什麼錢，但錢就是留不住，存錢實在很困難。如果做好記帳工作，便可掌握錢的流向。「像車子的相關費用其實非 常高，基本支出就包括稅金、保險、保養、油資、停車費，如果一個不小心，還會有交通罰金及事故賠償等，更不要說偶爾去洗個車、美容一下。」林妙津補充，要 是不記帳，這些沒有直接「用在自己身上」的錢，就完全感覺不出來。

家庭帳除了有預警效果，還能幫助自己提早規畫家庭活動，像生日、節慶及度假旅遊等。尤其以家庭開銷比例來看，「樂」是年度重大支出，占總開銷約三成左右。這部分細項包括：禮物禮金、書籍費、美容美髮美甲、娛樂及度假費用。

這筆款項，向來是家庭財務支出重點，且牽涉到特定日子，如親友的婚禮、長輩生日或重要節慶，都必須事前規畫、排定行程，因此須連同預算一併考量。「像去 年，全家出國度假費用較高，但今年小孩有其他課程安排，暑假不會再到國外旅遊，費用就能省下來。」她強調，「儘管沒有國外度假計畫，每逢星期假日，小孩的 戶外活動也不少。後來發現，國內好吃、好玩的地方很多，女兒們玩得也很盡興，不一定要花大把鈔票去國外度假才叫享受。」現在，只要某項花費超過平均水準， 林妙津就會「警鈴大作」，找出漏財根源。如果是必要開銷，她就會在其他項目節省一些；如果是不必要的花費，她也會適時提醒家人，進行節制消費的動作。

除了生活所需六大項目，她的帳目還有「醫療保險」及「其他」共八類。醫療保險部分，扣除醫藥費、勞保、健保外，剩下便是家人的保險。「我的保險規畫很簡 單，首先家庭經濟主要來源、也就是先生的保額一定最高，因為平時家裡就有其他財務規畫，所以大人的保險我只買意外險。至於小孩，平時看病有健保就夠了，保 險部分我也只幫他們買儲蓄險。」保險重點在意外 投資重點在穩健林妙津解釋，家中收入扣掉日常生活八類支出後，剩下來的資金約八成進行投資活動，手邊現金只留兩成。正因為自己是有計畫的理財，所以就算突 然有手術等較大額的醫療開銷，或臨時要用大筆資金，都不至於手頭緊迫，拿不出錢來。

換句話說，保險的目的在「以防萬一」，如果發生意外，家中經濟支柱垮掉，才需要一筆較大資金去支應固定開銷。

「很多人急著幫小孩買保險，認為愈早買保費愈便宜；但其實小孩沒有賺錢能力，壽險保額對父母或家庭來說意義不大，不如幫他們把錢存下來，長大以後使用。」林妙津幫兩個小孩各自買了儲蓄險，一年保費約三萬多元。以去年醫療保險類支出來看，約占年度總開銷一五％。

記帳，是管控現金流的好辦法；而善用理財工具，則是將資產變大的不二法門。「家庭收入扣掉必要支出後，有八成資金投入股市及美國房地產。」林妙津說，過去 先生在美國工作，所以有機會在當地置產。以目前美國租屋行情計算，扣掉房貸、保險、稅金及管理費後，一年租金報酬率約七％。

投資熟悉產業 靠每年配息讓資產長大另外，由於先生在電子業上班，對於公司的上下游廠商、產品結構，以及整個產業生態都很熟悉，股票投資自然也以相關行業為主。林妙津算 了一下，股票部位每年報酬率約五到八％，「這些都是我們很有把握的公司，經營穩健，老闆樸實可靠，雖然不是讓你一夕致富的飆股，但每年穩健配息，股息殖利 率比銀行定存好很多，資產能穩健長大就很理想。」林妙津除了是家中財務大臣，為了讓先生在工作上全力以赴，她還身兼「康樂股長」，安排家中大小活動，且時 時機會教育，培養小孩正確的金錢觀。她分享，「像我常常跟女兒說，花錢買東西時，要先想一下有什麼方式，可以不花錢卻能達到同樣的效果。例如，想看的故事 書，可以先跟圖書館借；想玩的玩具，可以跟朋友交換。教小孩分辨什麼是『需要』，什麼是『想要』，長大後自然就懂得勤儉節約，不會過度消費。」林妙津靠著 訓練有素的記帳術，以及嚴謹的理財態度，將家中財務管理得井然有序，「這是我老公的智慧。他將家中財務全權交給我處理，其實感受到的壓力更大，自己就會把 『家庭利益極大化』當作理財目標。」而眼前林妙津最大的理財目標，就是在台北市買一間適合家人居住的房子。她說，現在租的房子其實很理想，有公園綠地、學 區又好，最重要是社區鄰居結構相仿，都是有小孩，且年紀相當的小家庭。

「不過周遭鄰居之前買一坪四十萬元，現在卻要買到一坪一百萬元，雖然有能力負擔，卻也很難說服自己下手。」林妙津不改精打細算本性，除非有中意的物件，且價格也相對合理才會出手，否則她仍將持續為家庭財務把關，盯緊每一塊錢的流向。

林妙津

出生：1977年

現職：資產管理公司祕書

經歷：電子公司業務經理

學歷：台大外文系

家庭：已婚，育有二女

林妙津的

家庭財務計畫書

步驟1 家庭財務目標：

1. 短期：在台北市購屋（坪數約60坪，有公園綠地、學區良好的優質社區），目前居住地參考價約7000萬元。

2. 長期：流動資產（現金、股票）至少5000萬元。

步驟2 階段性財務目標：每年存款至少達到500萬元。

步驟3 可行性收支目標：1. 生活開銷占總收入30％以內。

2. 總收入的56％進行股票投資，挑選現金殖利率5％以上、經營穩健的公司。

3. 剩下14％當作緊急預備金。

步驟4 定期檢視程序：

1. 平日蒐集所有發票，分類歸檔，月底將所有明細登錄家庭帳，並檢討改善。

2. 每年檢視股票投資收益，追求穩定配息。

林妙津記帳表圖解

衣的記帳方式

類別 項目 1月 2月 3月 11月 12月 合計衣 爸爸治裝費 0 0 0 67,911 0 74,246 媽媽治裝費 0 0 9,595 10,448 9,232 63,977 姐姐治裝費 0 0 0 3,593 1,725 10,555 妹妹治裝費 0 0 0 1,639 1,715 7,271 洗衣費 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000 眉角1 依家庭成員分類 有效管控每個人的消費頻率及預算。

眉角2 與上月比較 媽媽11月治裝費過高，下個月要少買一件衣服。

住的記帳方式

類別 項目 1月 2月 3月 11月 12月 合計住 房租 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 管理費 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 57,600 家事服務 4,000 8,000 4,000 4,000 4,000 52,000 家具家飾 0 0 55,000 7,480 0 66,530 水費 535 0 535 577 0 3,167 電費 1,516 0 1,204 989 0 11,412 公用電費 1,348 0 1,228 1,102 0 9,403 瓦斯費 829 0 1,041 270 0 4,461 室內電話費 292 362 216 271 292 3,816 網路費 85 506 990 899 899 8,539 爸爸手機 0 575 165 334 277 4,234 媽媽手機 1,152 334 246 1,170 626 10,354 眉角3 詳細列出子科目 這部分金額占總費用最高，分類也最雜，所以連社區「公用電費」也要記錄，可觀察是否有不當用電情況。

林妙津的私房管帳要訣

1. 將家庭開銷初步分成「食衣住行育樂」六項。

2. 每一大項之下，再依家庭成員細分子科目。

3. 每月累計加總後，再與上個月或去年同期比較。

4. 找出異常數字，並檢討原因。

5. 改善問題或節制消費，下個月再追蹤。

林妙津財務整理4心法

財務工具：善用記帳控管家庭現金流。

嚴控費用：大人只保意外險，小孩只買儲蓄險。

業外收入：股票只買穩定配息且自己熟悉的公司。

家庭教育：灌輸小孩「不花錢」也能解決事情的想法。

今夏，當你到台灣各大景點，是不是常遇見講廣東話、結伴成行的香港旅客？

根據交通部觀光局統計，去年香港、澳門來台觀光人次逾一百三十七萬，僅次於中國、日本、東南亞，成為台灣第四大旅客來源。

其實，不只觀光，近年來，「移民台灣」逐漸成為香港社會中備受討論的話題，加上「佔領中環」運動結束超過七個月，仍未見具體成果，眼看民主遙遙無期，逃離香港，成為部分香港人的唯一選擇。

去年九月，香港中文大學調查，有二一％的香港人考慮移民，從二○一二年的反國民教育、反陸客自由行，到去年佔中，政治、經濟快速傾中，導致香港人對中國的認同感逐年下降，《華爾街日報》 Wall Street Journal）更認為，香港很可能出現「第三波移民潮」。

來台誘因：民主距中國較遠，又有人情味

一九八九年天安門事件、一九九七年回歸中國時的兩波移民潮，香港人大多移民澳洲、加拿大等西方國家，然而這一波移民潮，開始有人注意到台灣。

「香港人普遍對未來不抱希望，申請移民就像買保險，多一個身分也比較安心；對台灣的印象又很好，覺得台灣人很有人情味，自然會被吸引過來。」香港大學社會工作與社會行政學系教授葉兆輝說。

台灣因為保有民主體制，又和中國隔著一道海峽，加上台港兩地距離近、移民門檻比其他國家低，彷彿成為香港人避世的後花園。

根據內政部移民署統計，去年申請居留台灣的港澳人士達七千四百九十八人，比前年成長逾六成，創下歷史新高。

連今年三月，花旗銀行發布的調查報告都顯示，台灣是香港擁有港幣百萬元以上流動資產人士的亞洲移民首選。

但香港人真的那麼哈台灣嗎？仔細檢視各項數據，發現其實並不然。

首先，錯把居留當移民，是第一個問題。

雖然去年申請「居留」台灣的港澳人士創新高，但在七千多人中，包括近四千名來台念書的港澳生，以及工作、依親等，這些人沒有中華民國身分證，大多只在台灣短期停留，之後便返回香港，還不符合政府對移民的定義。

去年真正移民台灣的港澳人士，申請「定居」的共六百九十七人，不到申請居留的十分之一，想變台灣人身分的香港人，仍是少數。

「過去很多人誤以為申請居留就是移民，好像香港人真的全都跑來台灣。」大都會國際移民公司董事長陳應富表示。

再者，如果把比較時間拉長，單看申請定居人數，去年的六百九十七人，還不比九七回歸前三年，平均每年申請定居人數達一千六百人來得多。即便是中港衝突日益升溫的這三年，平均定居台灣的港澳人士約六百多人，並不像居留人數出現明顯增加。

若要真的移民，香港人還是偏好西方國家、澳洲。

今年初，香港保安局公布數據顯示，去年香港人最愛移民的前三大國家，是美國、澳洲、加拿大，又以美國達二千二百人為最；相較之下，申請定居台灣的人數僅約其三成。

「台灣吸引的大部分是香港一般中產階級，有錢、有能力的還是會選擇移民到歐美國家。」創建國際法律事務所律師黃文彪說。

因此，在香港，移民台灣仍是話題，卻沒有成為集體行動。不少想賺趨勢財的業者，也說商機並沒有外界想的大。

這半年，台灣各大建商、房仲忙著在台港兩地辦說明會，每週甚至帶兩、三組香港客戶來台看房，希望藉此拉抬低迷已久的房市買氣。

但是，熱潮卻不一定能換成錢潮。台灣房屋港澳來台置產服務中心副總彭明智說，以十到二十人的看房團為例，通常只有兩、三人成交，「並沒有到大家說的炒房程度。」對香港人來說，單純想投資，大可到其他國家，只有少數想在台灣長住者，才可能買房。

移民阻因：低薪人均所得輸香港，難賺大錢

為什麼來台念書、工作的香港人屢創新高，但真正落地生根的卻不到十分之一？

主要原因在於，對台灣的浪漫想像，終究會隨著日子消逝，小確幸該如何餵飽肚子，便成為最大考驗。

一直以來，提到台灣，香港人大多只有人情味、慢活、文青等想像，難了解台灣面臨的現實問題，例如低薪就是不少香港人移民台灣的阻礙。

「畢竟除了民主，民生也是一個考量。」中央大學經濟系教授黃麗璇表示，通常會移民，都是為了安居、樂業，台灣對香港人來說，的確是個適合安居的地方，但能否樂業，卻是一大問題。

根據美國《環球金融雜誌》調查，若按人均購買力計算，二○一三年台灣人均所得約四萬美元，香港則達五萬三千美元，這使在台念書的港澳生畢業後，留台工作意 願不高。若要創業，除了得適應台灣市場，不少移民來台的香港人，只看到台灣租金便宜、創業門檻低，卻忽略台灣人薪資低，購買力不如香港，賺錢不比想像中容 易。

「我認識的朋友沒有一個在台灣開店做生意賺到錢。」旅居台灣的香港作家黎慕慈在《台灣買樓全攻略》書中寫道。

陳應富觀察，有意願和能力移民台灣者，大多是四十五歲以上的「準」退休族群，有辦法支付六百萬元投資移民費用，來台灣生活，一邊做小生意，沒有經濟壓力；若為了賺大錢而來，恐怕還得三思。

留才阻因：法規港澳生畢業兩年後才能留台

即便不介意薪資，法規限制也讓這些想留在台灣發展的香港年輕人，缺乏機會。

近年，來台念書的港澳生人數屢創新高，這些從大學時期就在台灣扎根的年輕人，理應是台灣吸納人才的最佳管道，卻因政府對外來人才的態度，是提防大過於吸引，因此失去留才機會。

過去，港澳生畢業後須回香港、澳門工作兩年，才能來台灣工作；直到去年六月，這個回國兩年的限制取消，只要畢業後在台灣工作滿五年，每年居留滿一定天數，第五年平均每月收入高於台灣基本工資的兩倍，便能取得台灣身分。實際成效如何，仍待時間檢驗。

去年三月，因為服貿爭議，台灣社會開始出現一種擔憂：「台灣會不會淪為下一個香港？」香港則因為一連串的中港衝突，把台灣當成一片尚未淪陷的淨土，這種氣氛，在去年佔中時達到高潮。

但香港《號外》雜誌前主編張鐵志卻直言：「台灣人先不用過度自嗨。」

他認為，現在香港人對台灣嚮往，甚至從此而起的移民熱潮，反映的只是香港人自己對香港未來的焦慮，並非台灣的吸引力有多大。

未來，當香港人「哈台」熱潮退去，我們得思考，除了現有的民主自由、小確幸外，台灣還有哪些價值、條件，能創造更好的環境，吸引人才落地生根，而非只是過客。

【延伸閱讀】移民台灣，哪裡比香港好？

● 較便宜：投資移民門檻僅新台幣600萬元，不像加拿大要投資逾4,700萬元● 空間大：2012年香港人均居住空間為2.59坪，台灣13.5坪，是香港的5倍多● 開銷低：2014年香港生活成本高居全球211座城市中第3名，台北僅61名● 房租低：以36.3坪的公寓為例，香港每月租金近新台幣20萬元，台北租金只有香港的17%● 步調慢：台北捷運電扶梯的速度是香港地鐵的2/3● 較民主：有投票權的公民都可以一人一票選總統，香港特首由間接選舉產生

整理：康育萍

創業初期規模可以很微小，視野、格局應該要放眼國際；即使出海口平台短缺，台灣仍有原創品牌在海外大放異彩。

台灣年輕人近年在島上城鄉巷弄間，創立的創意事業，有人稱其為「小確幸創業」，意思是格局太小，志氣不大。

創業從來由0到1，初期規模小是自然。但是規模雖小，視野、格局、見識則能遠大較佳。起初創業著床是鑲嵌在島內城鄉巷弄間，眼光則最好能放眼四海。

創意事業起步通常規模微小，無論On-line（線上購買）或Off-line（線下實體市場）都亟需大平台的承載與呈現，才能踏出地域性格，面向國際化市場的洗禮。但是小型創意事業要有國際化視野，光講眼光容易，但落實操作甚難。

鼎泰豐在環太平洋開了百餘家店，但國際化起步是在日本，而且槓桿運用高島屋百貨在日本各大城的網絡店，作平台延展。現在日本十四店、港澳五店、新加坡十九店、吉隆坡六店、首爾七店、台灣九店、中國二十三店等，國際化氣概初立。

十月分香港的台灣月，有七十幾個台灣創意品牌，在「PMQ元創方」（位於中環的創意園區），設五家一個月期的快閃店，連台北的松菸小賣所、台中為基地的范特喜等創意事業平台也參與。

台灣遍島分布創意事業聚落，創意事業的隱形冠軍很多，但是短缺出海口平台當作國際化灘頭登陸先鋒。

PMQ快閃店只是短期小型博覽會性質。像十月才在尖沙咀開香港第二店的誠品，則可視為國際化向外承載、呈現台灣生活創意的出海口平台先鋒事業。

十一月下旬為自己新書《巷弄創業家》應邀，接連到香港誠品雙店，分別舉行新書發表會。在尖沙咀發表會三樓會場，筆者正好面對著窗外海景演講，邊講邊看著維多利亞港白雲藍海，差點出神。

尖沙咀誠品二樓以台式美好「創意生活」為主軸，此店所呈現四十二個生活產業品牌中，台灣原創品牌有二十一個，是台灣創意產業品牌軟實力走向亞洲與世界的具體實踐。

像台灣農業創意品牌「掌生穀粒」，其「秘蜜花園」蜂蜜系列商品，採集來自台灣各個純淨的果園和花草園中小蜜蜂辛勤工作的成果。由於香港地狹人稠，絕少純正 蜂蜜，因而在尖沙咀誠品造成很大回響。其「當初．如今」荔枝蜂蜜酒，也引起金融中心（ifc）旁四季酒店龍景軒（米其林三星）的青睞，準備以共同品牌引 進。

誠品在香港的太古城第三店明年初即將營運，蘇州、上海、深圳連著開，像這樣的出海口平台事業，台灣需要多一些。

（本專欄由司徒達賢、樓永堅、吳靜吉、李仁芳共同主持）

撰文 / 李仁芳

一九八〇至二〇〇〇年出生者，被稱為「千禧世代」，其中二十至三十五歲左右的年輕人，已經就業或即將就業，而他們將成為台灣社會的中流砥柱。

為了解千禧世代，《商業周刊》與EOLembrain 東方快線合作完成台灣首份「20至35歲台灣年輕人成功價值觀大調查」，這份調查，凸顯當代「大志向與小確幸」的異同。

他們之中，有三成自認是大志向，有七成自認為小確幸。兩群人相同的是，成功定義同意比率最高都是「實現自己夢想」；但在同意比率次高的項目中，大志向更偏好薪資過人、達到別人做不到的事，顯示對金錢追求與挑戰困難的動機更強烈；小確幸則對得到身邊的人認同，比追求財富更感興趣。

同時，所有選項的同意比率中，大志向者都較高，顯見他們比小確幸者，更願定義這幾種成功的面向。以下是民調發現。

把台灣年輕人分三類，「理想創業者」多自評大志向除了全體民調比率外，東方線上運用六題態度問題， 將台灣年輕人分為三大類型，分別是：理想創業者、夢想者、安定者。

理想創業者：特色是追求理想與積極創造財富，同時也願承擔風險。

夢想者：不安於現狀，但對於改變或冒險，目前尚有較多的考量與猶豫。

安定者：認為生活穩定是最重要的事情。

將自評為小確幸與大志向者，與上述三種類型做交叉分析，發現超過九成的安定者、超過七成的夢想者，自評小確幸，理想創業者則多數自認為大志向。

這三類有異有同。理想創業者在薪資收入、社會地位的重視度，都遠高於另兩群，且更想挑戰自我。

東方線上副總監楊少夫分析，台灣年輕人中，近四分之一屬於理想創業者的人，但對於成功職業並沒有一個窠臼模板，雖然實現夢想是最重要的事，但這個「夢想」形式很多元，是與上一個世代較大的區別。

（文趙維孝）

【延伸閱讀】發現1：只有近3成台灣年輕人自評為大志向

小確幸的人：70.8%

大志向的人：29.2%

【延伸閱讀】發現2：何謂成功？大志向偏好薪資過人、小確幸希望獲認可Q：下面幾種關於成功的面向和因素，你認為是否重要？（同意比率）無論大志向、小確幸都認為實現夢想最重要

自認小確幸者

排名1：實現自己夢想 74.3% 排名2：周遭人員認可 65.2% 排名3：薪資收入過人 48.0% 排名4：達到別人做不到的事 45.0% 排名5：高社會地位 27.5%

自認大志向者

排名1：實現自己夢想 92.6% 排名2：薪資收入過人 74.0% 排名3：達到別人做不到的事 73.7% 排名4：周遭人員認可 69.2% 排名5：高社會地位 51.0% 【延伸閱讀】發現3：哪種人最成功？大志向認為公司總裁、小確幸認為慈善英雄Q：針對下列各職業類型，對你而言，你認為是否成功？（同意比率）無論大志向、小確幸，皆認為具有專業技能者是高度成功者

自認小確幸者

排名1：完成夢想、經營喜歡小事業 77.4% 排名2：有專業技能的醫生、律師等 68.0% 排名3：獻身公益的慈善英雄 64.6% 排名4：有錢的上市櫃公司總裁 62.4% 排名5：有名藝人或知名人士 49.7% 排名6：公務員 41.8% 排名7：政治人物 28.8%

自認大志向者

排名1：完成夢想、經營喜歡小事業 78.5% 排名2：有專業技能的醫生、律師等 68.9% 排名3：有錢的上市櫃公司總裁 68.3% 排名4：獻身公益的慈善英雄 67.3% 排名5：有名藝人或知名人士 49.0% 排名6：政治人物 32.4% 排名7：公務員 26.9% 【延伸閱讀】發現4：年輕人最不願犧牲健康、親情，卻願犧牲下班時間Q：為了追求成功，下列各項你願意犧牲的程度為何？

健康

近7成不願犧牲，比率最高

願意：10.2%

不願意：68.1%

普通：21.7%

親情

5成5不願犧牲

願意：18.8%

不願意：55.6%

普通：25.6%

愛情

3成人不願犧牲

願意：28%

不願意：29.6%

普通：42.4%

平日下班時間

逾4成願犧牲

願意：43.2%

不願意：21.7%

普通：35.1%

假日自由時間

逾3成5願犧牲

願意：35.2%

不願意：31%

普通：33.8%

【延伸閱讀】調查發現：台灣年輕人「夢想者」比率最高

夢想者：40%

夢想者自評比率

小確幸：71％

大志向：29％

安定者：37%

安定者自評比率

小確幸：93％

大志向：7％

理想創業者：23%

理想創業者自評比率

小確幸：36％

大志向：64％

民調快速掃描》 http://www.businessweekly.com.tw/TaiwanColumbus/ 《商業周刊》與東方快線合作「20-35歲台灣年輕人成功價值觀大調查」蒐集時間：2016 年 4 月 11 日至 19 日

有效樣本：1,068

研究對象：20歲至35 歲居住北中南地區的男女性

抽樣方式：分層隨機抽樣

訪問方式：網路調查

抽樣誤差：±3%

撰文者趙維孝

大志向和小確幸兩種選擇，不只發生在千禧世代，其實，「X世代」（一九六六年至一九八○年生）以及更早以前，也有這兩種人，但因時空背景不同，而有不同面貌。

過去，台灣社會鼓勵的大志向，是「數大便是美」。準教育部次長、台大副校長陳良基分析，台灣崇尚台積電等大企業模式，屬於全球供應鏈的一環，即便規模化，一旦當地人才、技術提升，重要性就很容易被取代。

過去雖不流行「小確幸」一詞，但仍有年輕人重視精神滿足勝過追求財富。台大社會系教授何明修認為，當時媒體不像現在自由，亦無網路快速傳播資訊，成功價值觀相對單一，這種人「畢竟還是社會中的少數。」

二00八年金融海嘯後，成功定義才逐漸被顛覆。二0一一年後，小確幸一詞在台灣形成風潮，從少數變趨勢。

由於這跟傳統成功定義有衝突，常被企業家拿來批評年輕人缺乏企圖心，構成負面印象。

但也有知名人士起身辯護。例如心理醫師王浩威就說，「社會在批評小確幸同時，卻又提倡工匠精神，這就是典型常見的矛盾。」他認為，德國、日本所尊崇的「職人」，便是小確幸的極致，台灣若要發展精緻文化，反而更得運用小確幸的力量。

小確幸也逐漸由負面詮釋轉向中性，進化至2.0版本。同時，大志向內涵也產生質變。當台灣經濟發展停滯、升遷機會變少，年輕人「大企業不耐症」日趨嚴重，不再把進一流公司當成功象徵;利用廉價勞力與資源的代工模式，也未必受到認同。

王文華認為，台灣從過去強調「利益」，變成強調「意義」的社會，年輕人更希望創造公平正義的社會，「我們這時代的人要有心理準備，台灣不會再以我們預期方向走下去了。」

撰文者康育萍

台灣多數年輕人習慣「零和競爭」遊戲，卻缺乏競爭者也能當夥伴的大格局； 期盼上一代交棒，卻不曾想過靠自己闖出新局面，這是台灣的一大危機。

這個星期，先從三個故事講起。第一個故事，賈伯斯在一九九七年重返蘋果時公司財務吃緊，竟向他經常嘲諷缺乏品味的比爾蓋茲求助，而對方也大方伸出援手。然而，賈伯斯沒有減少嘲笑，還更努力創新，來向對方「致敬」。

第二個故事，則是二○一○年，一群蘋果工程師離職，創立智慧家庭裝置品牌Nest，從開發一個智能空調控溫器開始，一四年初，被谷歌以三十二億美元收購。Nest用了頂尖人力及技術規格，只為了把一個小小的溫控硬體裝置開發到最好，是台灣硬體團隊少見。

第三個故事，是關於由AppWorks 所輔導及投資的人工智慧影像辨識團隊—— 盾心科技（UmboCV，請掃描文末QR碼）。盾心的創辦人在安全控監產業有成功的經驗，硬體則外包開發。

當時我們輔導的另一個團隊執行長，曾任宏達電的硬體開發技術主管，有時會協助盾心的硬體問題。他和盾心討論發現，如果公司內沒有硬體高手，而只靠代工外包，速度與品質都無法滿足需求。因為Nest故事的啟發，這位執行長決定放棄原先的創業，加入盾心。

這三個故事，說的其實是「格局」與「戰功」，也是我們投資盾心科技的原因：幾位創辦人兼具「格局」與「戰功」，即使產品還在開發，人工智慧產業也才方興未艾，我們依然願意冒風險進場。

由於台灣的教育環境與職場經驗，多數人都習慣「零和競爭」遊戲，彷彿別人的失敗，就是自己的成功。大格局的「競合關係」對多數台灣人而言，是很陌生的友誼形態和夥伴關係。

當年輕人期盼著上一代交棒，可曾想過，當年有人交棒給那些前輩嗎？棒子不會從天上掉下來，戰功才能開國立業。

領人糧草的大將軍，和聚眾成軍的小流氓，如果都上場打仗，誰才會開創新局？

年輕人的小確幸不是問題，生活與內容產業結合科技，甚至是台灣的好機會。但是缺乏格局與戰功，才是高談產業轉型或創新創業當中，台灣最大的危機。

（本專欄由詹益鑑、鄭博仁、客座作家群共同主持）

撰文 / 詹益鑑

六、七十年代的香港，曾是世界的輕工業重鎮；港商甚至發展出一套讓勞工承包手作生產的制度。早一代人集體回憶中的「穿膠花」，可謂今天「將閒置資源極大化」的共享經濟的先行者。

在這種高度有彈性的生產模式之下，香港也出現了相應的零售市場環境。廠商將部分產品外銷，也有部分在本地出售。當年還未有大型連鎖店；高級的貨品和進口貨在百貨公司出售，其他的就透過各種小店和小販出售。這種分銷模式，很大程度上依賴廠商和各小店小販的關係網。不同產品行業，各自發展出一個由生產到批發到零售的網絡，這就是大多數人所認識香港的生產價值鏈。

八十年代，生產外移，價值鏈的結構也漸漸出現變化。左派一直恨之入骨的全球化，使零售業變得資本密集，愈來愈多的連鎖店，透過資本操作來減低成本，結果卻令到許多低收入家庭本來負擔不起的日用品，像冷氣和微波爐等，價格愈來愈便宜。過去廿年，國際貿易在物流和資訊技術的進步下，令市場變化愈來愈大；像阿里巴巴，就是大陸廠商向世界各地零售商批發的平台，漸漸變成向消費者直銷的平台。

大批量生產賺錢產品，已經是紅海式的割喉競爭；薄利多銷的背後全是資本密集的操作，是連鎖店的世界。但與此同時，微生產革命，卻為小店開拓了新的生存空間；只不過今天小店的銷售渠道，不可能再單純依賴傳統的實體店鋪，賣的產品也不可以是簡單的大批量生產商品。就算是小本經營，在今天要成功，也要走 Online-to-offline（O2O）的策略。更正確一點說，愈是小本經營，就愈要利用新的競爭環境，尋找生存定位。應運而生者，有王維基的網購平台；大陸資金的網購平台，最近也進軍了香港市場；主打有本地貨的，則有「士多」和「土炮」等。

「我不管世界怎樣變。我只是希望停留在三、四十年前那樣；簡單地買賣消費者要的日常生活所需？為什麼政府不可以回購領展，然後讓我們用低廉的價錢租鋪，讓我們繼續營運下去？」將小店老店消失，全部推說是租金貴，是捉錯用神。真正應該問的問題是：「為何別人有能力負擔更高的租金？」事實上，過去廿年，也有人可以像賣米線的譚仔般，由一間鋪發展成上十億價值的企業。順帶一提，有資料顯示，譚仔和同類食肆，生意收入最高的鋪頭，正是位於領展商場當中。市場的公義，就是讓做對了決定的人，得到回報。另一邊廂，市場也是淘汰的過程；被淘汰的人，最大錯誤就是將對未來的預期，建立在錯誤的假設之上；假設市場不會變，正是個致命的錯誤。說白了，就算政府免租將所謂的老店小店保育下來，最終也只是門面功夫，另類博物館，對幫助基層市民，真正意義委實不大。事實上，世界各地的政府，都會扶持某些行業和企業，結果卻衍生出各種既得利益和「殭屍企業」，要永遠靠吸別人的血來續命。不願意進步的社會，才是對我們的下一代最不公平的社會。

李兆富，筆名利世民，時事評論作家、出版人。作者Facebook專頁： http://www.facebook.com/leesimon.hk